УСН дох.-расх.Обнаружила переплату налога за 1 кв. Что делать?

[Ann@111]

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста! У нас УСН дох.-расх. Сформировала в программе книгу ДиР за 1 кв. и обнаружила, что в 1 кв.прошли не все расходы. Теперь получается, что переплатили налог около 3000 руб. Что теперь делать. Сдать уточненку?

[Над.К]

Можно не сдавать, можно все выровнять по полугодию

[Ann@111]

Можно не сдавать, можно все выровнять по полугодию

А при проверке потом,не скажут, что надо было брать в расходы в том отчетном периоде в котором были расходы? Или в УСН можно выравнивать расходы в течении года?

[Над.К]

Ann@111, отчетный период при УСН не квартал, а полугодие, 9 месяцев и год
В НК прописана обязанность сдавать уточненки только если образуется налог к доплате, у Вас наоборот, налог к уменьшению

[Ann@111]

Спасибо Вам большое!

[Аноним]

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста! У нас УСН дох.-расх. Сформировала в программе книгу ДиР за 1 кв. и обнаружила, что в 1 кв.прошли не все расходы. Теперь получается, что переплатили налог около 3000 руб. Что теперь делать. Сдать уточненку?

А если не доплатили налог в 1 квартале,т.к.поставили на расходы слишком много?что делать?

[Над.К]

Сдать уточненку и доплатить налог

[Аноним]

А если фирма на УСН 6%, и в 1 квартале получили аванс, уплатили налог, а во втором квартале аванс вернули. Как это отразить в декларации?

[lidik]

за полугодие все корректируется...

[Аноним]

корректируется? а каким образом? мы свои расходы ведь не указываем!

[Andyko]

Уменьшением дохода.

[lidik]

а во втором квартале аванс вернули

ну раз вернули, доход то уменьшается, и получается "(+)(-)=0"