фонд, деятельность не ведется. расходы - арендная плата и ндс как налоговый агент. аренда платится, а ндс как кредиторская задолженность повисает. Задолженность я думаю указать в разделе 4 баланса нужно, а вот чем в активе уравновесить?...че то до меня не доходит...
А почему повисает-то?а ндс как кредиторская задолженность повисает.
Вы проводки нарисуйте, сразу все получится
86-60 118 р. проведена аренда
60-68 18 р. начислен НДС к перечислению
51-86 100 р. внесен добровольный взнос
60-51 100 р. частичная оплата аренды
Дт остаток на сч. 86 18 р. - вот в какой строке баланса его показать?
уравновешиваем начислением взносов начисленных, но не оплаченных.Дебеторкой.
51-86 118 р. получены целевые средства
76-51 100р. оплачена сумма аренды без НДС
68-51 18р. оплачен НДС с договора аренды (НА)
20-76,68 (100+18) р. отражены расходы по аренде
86-20 118р. расходы по аренде отнесены на целевые
Это если платить всю сумму , а если нет средств, то лучше меньше аренду заплатить, т. к. обязанность по уплате НДС возникает одновременно с уплатой аренды
51-76взносы 100р получены взносы
76взносы-86 100р. начислены взносы
76аренда-51 100р уплачена аренда
76аренда-68 18р начислен НДС (НА)
86-76аренда 118р принята аренда к расходам
76взносы-86 18р начислены взносы
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием