Помогите разобраться с претензией

[Аноним]

Опытные бухгалтеры, подскажите!
Доставляя товар от поставщика до нас транспортная компания полностью повредила товар (приходовать нечего). В ТТН сделана об этом запись. Акт не составлялся. Нами выставлена претензия на сумму стоимости товара+доставка. Претензия ими признана и оплачена в меньшей сумме (в договоре оговаривается допустимое повреждение 0,5% от стоимости груза). Мы товар не приходовали (находится у них и отдавать не хотят, т.к оплатили). Как оформить это проводками, какими документами? Вариант с реализацией им не подходит.

[Аноним]

Неужели никто не поможет?...

[Демидова Татьяна]

Вариант с реализацией им не подходит

Даайте разбираться, перешло ли право собственности на товар? Скорее всего в договоре с поставщиком написано, что ПС переходит на складе поставщика и у вас самовывоз. Тогда товар следует оприходовать, увеличить себестоимость на сумму доставки и получить его цену. Далее произошла гибель товара по вине ТК, которую та признала. Делаем выбытие товара и компенсацию стоимости.

д 76/тк к 91 - отражена задолженность ТК
д 91 к 41 - списана себестоимость выбывшего товара
д 51 к 76 - возмещен долг ТК.

[Аноним]

76/тк к 91 - 995 руб. отражена задолженность ТК(за минусом 0,5% по договору)
д 91 к 41 - 1000 руб.списана себестоимость выбывшего товара
д 51 к 76 - 995 руб. возмещен долг ТК.
А куда эти самые 0,5 % (5 руб.), или это сальдо по 91 будет нашим убытком?

[Демидова Татьяна]

будет убытком.

[Аноним]

Почему мы используем 91, а не 94 счет?

[Демидова Татьяна]

используйте любой, который предусмотрен вашей методологией учета.