Мы строительная фирма, только получили лицензию в конце квартала, ни одного договора еще нет. Платили за консультационые услуги с НДС, тоже в конце квартала.
Теперь получается НДС к возмещению. Мои действия? Спокойно сдаю декларацию. Или еще письмо нужно какое-то? Это грозит камеральной проверкой? Вроде нечего боятся одна счет-фактура всего. Бюджет должен вернуть нам эти деньги или может зачесть на след период?
Строительная деятельность в плане зачета НДС ничем не отличается от других. Где-то сразу просят письмо с просьбой зачесть в счет будующих платежей, где-то автоматом выдают требование на камералку. Ориентируйтесь на местности и принимайте решение
Спасибо
Если у вас нет реализации, т.е. НДС начисленного, то и вычеты вы не можете поставить. Сдаете нулевую декларацию. А на следующий квартал, когда будет выручка, смело ставьте в зачет НДС по этой самой счет-фактуре. И никаких писем не надо.
Ага, я читала о таких вариантах, но в НК не могу найти, ткните носом пожалуйста. Если писем не понадобится я буду счастлива
И меня ткните носомНе хочу в этом квартале НДС к возмещению показывать, но мы генподрядчики... Возможно это?
Это вольная трактовка НК, не хотите спорить с налоговой, придерживайте с-ф и сдавайте пустую декларацию, готовы отстоять свою правоту - вперед.Если у вас нет реализации, т.е. НДС начисленного, то и вычеты вы не можете поставить. Сдаете нулевую декларацию. А на следующий квартал, когда будет выручка, смело ставьте в зачет НДС по этой самой счет-фактуре. И никаких писем не надо.
Ну теперь я в замешательстве. Мне главное правильно сделать. А наказание есть какое-нибудь, если я сдам пустую декларацию
Наказаний нет
Тыкаю носом
Статья 171. Налоговые вычеты.
1. Налогоплательщик имеет право уменьшить общую сумму налога, исчисленную в соответствии со статьей 166 настоящего Кодекса*, на установленные настоящей статьей налоговые вычеты.
* ст.166 - "Порядок исчисления налога
Когда мне прислали решение по камеральной проверке НДС в квартале, где у меня не было реализации, зато стоял вычет, в нем была ссылка на эту статью. Если у вас нет суммы налога ИСЧИСЛЕННОГО (читай релизации), то и вычеты вы не имеете право применять.
Жаль, что это ко мне не относится
Platino, вас понялаю...спасибо
Почему?Сообщение от Пустографка
Жаль, что это ко мне не относится
У меня инвестирование в проектирование и строительство объекта и само строительство этого объекта подрядным способом - на период стройки доходов нет и не будет. НДС приходится возмещать... а не хотцаПочему?
Сделайте вид, что с/ф пришла в следующем налоговом периоде. Оформите дополнительный лист к книге покупок и принимайте НДС по этой с/ф в следующем налоговом периоде
Гм... У меня их (сч/ф) штук 25, парочка на оч. приличные суммы...
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием