Уточненка по налогу на прибыль за 1 квартал 2008 года

[Аноним]

Подскажите пожалуйста, как поступить в моей ситуации:

В 1 квартале 2008 года у меня выходил убыток 2000 тыс. рублей, боясь встречи с налоговиками, скрыла этот убыток не начислив одну услугу, тем самым показав прибыль в 1500 тыс. руб., сдала декларацию, заплатила налоги.
А теперь, за 2 квартал 2008 года у меня выходит прибыль неплохая, и я хочу сдать уточненную декларацию за 1 квартал, показав убыток 1-го квартала. Но боюсь, вдруг вызовут на комиссию, так как у нас уже была камеральная проверка по убытку 9 месяцев 2007 года, результат проверки пока неизвестен.
Что делать, подавать уточненку сейчас или нет?

[Ярослав]

Подскажите пожалуйста, как поступить в моей ситуации:

В 1 квартале 2008 года у меня выходил убыток 2000 тыс. рублей, боясь встречи с налоговиками, скрыла этот убыток не начислив одну услугу, тем самым показав прибыль в 1500 тыс. руб., сдала декларацию, заплатила налоги.
А теперь, за 2 квартал 2008 года у меня выходит прибыль неплохая, и я хочу сдать уточненную декларацию за 1 квартал, показав убыток 1-го квартала. Но боюсь, вдруг вызовут на комиссию, так как у нас уже была камеральная проверка по убытку 9 месяцев 2007 года, результат проверки пока неизвестен.
Что делать, подавать уточненку сейчас или нет?

Зачем вам "показывать убыток 1-го квартала"?
Исправьте ошибку, заполните правильно декларацию за 6 мес. - и фсе.
И забудьте про 1-ый квартал. Налог на прибыль считается нарастающим итогом.

[Аноним]

Но я же в первом кавартале уже сделала все правильные проводки, начислила эту услугу, и теперь за 2 квартал налоговая база уменьшается на этот убыток. К тому же я делала платеж по налогу за первый квартал и авансовые платежи, и теперь поидее я должна недоплатить излишне перечисленную сумму налога. Или как?
Ну прям незнаю что делать...

[Аноним]

Ну а если оставить все как есть, сделать правильные проводки в 1 квартале, у меня же есть проводки по перечислению налога за первый квартал и авансовые платежи, а начисление этих платежей проводить или нет?

[Леди!]

Если боитесь, что на комиссию вызовут..., начислите эту услугу на сч.91 или за счет прибыли... Потому как, если правильно делать, то надо уточненку по любому сдавать.

[Аноним]

А какова вероятность того, если сдам уточненку с убытком, что могут вызвать на комиссию?

[Леди!]

Никакой. И потом, если у вас все в порядке с документами и расходами в 1 кв.2008, что бояться то

[Аноним]

Да просто опять лишняя волокита с документами, вспоминая предыдущую подготовку документов к проверке, просто ужас сколько пришлось ксерить.

А если я отнесу эту услугу на 91 счет, все равно выходит убыток в 1 квартале, разница какая?

[Леди!]

Да просто опять лишняя волокита с документами, вспоминая предыдущую подготовку документов к проверке, просто ужас сколько пришлось ксерить.

А если я отнесу эту услугу на 91 счет, все равно выходит убыток в 1 квартале, разница какая?

В БУ-на сч.91, а в НУ не начислять.

[Ярослав]

Но я же в первом кавартале уже сделала все правильные проводки, начислила эту услугу, и теперь за 2 квартал налоговая база уменьшается на этот убыток. К тому же я делала платеж по налогу за первый квартал и авансовые платежи, и теперь поидее я должна недоплатить излишне перечисленную сумму налога. Или как?
Ну прям незнаю что делать...

Не очень понимаю, какие проводки вы называете правильными.
Вы в первом квартале не учли расходы на оказанную вам услугу.
Учтите эти расходы в декларации за 6 мес.
Уточненку за 1-ый квартал можете не подавать - у вас не было занижения налога.
Естественно, расчеты по налогу за 6 мес. - с учетом всех ранее перечисленных сумм.

[Сафа]

Не очень понимаю, какие проводки вы называете правильными.
Вы в первом квартале не учли расходы на оказанную вам услугу.
Учтите эти расходы в декларации за 6 мес.
Уточненку за 1-ый квартал можете не подавать - у вас не было занижения налога.
Естественно, расчеты по налогу за 6 мес. - с учетом всех ранее перечисленных сумм.

+1.
Проведите документ во 2 квартале.