Здравствуйте!
Операции по импорту. 18 ПБУ не применяется. Возник вопрос правильно ли все начисляется в 1С. А именно:
на 01.01.08 сделана проводка Дт ВАЛ.60 - 471271,21 (19380$)
эта же сумма числится по Дт 60.22
18 февраля перечислен еще один аванс этому же поставщику.
Дт 60.22 Кт 52 - 18000$ х 24,5861 = 442549,80руб.
автоматически 1С делает дополнительную проводку к выписке по счету на эту же дату: Дт 60.22 Кт 91.1 - "движение по р/с. Переоценка валюты" на сумму 5207.41руб. Эта сумма = 19380$ (аванс на 01.01.08) х 24,5861 (курс 18.02.08) минус 471271.21 (сумма аванса на 01.01.08 в рублях)
22 февраля перечислен еще один аванс этому же поставщику.
Дт 60.22 Кт 52 - 11120$ х 24,5299 = 272772,49руб.
автоматически 1С делает дополнительную проводку к выписке по счету на эту же дату: Дт 60.22 Кт 91.1 - "движение по р/с. Переоценка валюты" на сумму 2100.76руб. Эта сумма = 19380$ (аванс на 01.01.08) + 18000$ (аванс перечисленный 18.02.08) х 24,5299 (курс 22.02.08) минус весь Дт 60.22 - 919028,42 (471271,21 + 5207,41 + 442549,80)
1 марта получен товар 51600$ курс 24,0023
Дт 41.4 Кт 60.11 - 1264107.28руб. (51600$)
зачет аванса
Дт 60.11 Кт 60.22 - 1189700,15руб. (48500$)
Не могу выйти на расчет этих сумм. Что берет 1С для расчета?
И вообще, прочитав статью на Клерке я поняла следующее:
АВАНСЫ
для БУ
учитываются на дату оплаты по курсу ЦБ. Курс.разницы нет.
для НУ
пересчитываются по курсу ЦБ на последнее число месяца/квартала
ПОСТУПЛЕНИЕ АКТИВОВ
для БУ
1. Учитываются по курсу
аванса в части относящейся
к авансу.
2. По курсу оприходования
учитывается оставшаяся часть
для НУ
1. Всю сумму поступления
пересчитываем по курсу поступления
2. Пересчитываем аванс по курсу
поступления, воникает курс.разница
Если я правильно поняла, то 1С что-то не так делает. Вернее я где-то что-то ей не подсказала )
Помогите плиз... Голову сломала уже. Даже баланс в 1 квартале не стала сдавать, а налоговый учет считала вручную. Очень хочется что бы эти операции считала 1С!
