Добрый день. Помогите пожайлуста разобраться с НДС, совсем запуталась. Заключили договор с казахской компанией на проведение рекламного мероприятия на территории РК. В договоре прописана ставка НДС 13% (РК). Верно ли это? Являемся ли мы плательщиками НДС по данному договору?
Кто продавец? Кто оказывает услуги? Вы?
Нет, исполнитель Казахстан, мероприятие проводится на территории Казахстана.
Последний раз редактировалось slim_cherry; 22.07.2008 в 11:19.
Казахским бухгалтерам лучше знать.Верно ли это?
Налоговым агентом вы являетесь по 4-1-148-НК.Являемся ли мы плательщиками НДС по данному договору?
т.е. получается, мы должны заплатить в бюджет 18 % ?
и должны ли мы как то прописать это в договоре?Сообщение от slim_cherry
Получается.
Если только заложить в цену контракта эти 18%.и должны ли мы как то прописать это в договоре?
Тщательно порывшись в НК РФ И РК :
в соответствии со ст. 148 НК РФ местом реализации работ
(услуг) в сфере рекламных услуг, в отношениях с нерезидентами является
Российская Федерация, следовательно, мы, как налоговые агенты
удерживаем из дохода получателя дохода НДС 18%.
В соответствии со ст.215, п.2., 4) НК Казахстана местом реализации работ (услуг) в сфере рекламных услуг, в отношениях с нерезидентами является место предпринимательской и иной деятельности покупателя (то есть нас). Делаем вывод, что в Казахстане их доход вообще не облагается НДС, следовательно двойного налогообложения нет в силу НК Казахстана.
А дальше что? Я могу поставить этот НДС на возмещение? Коллеги, подскажите пожайлуста, как действовать дальше
Агентский? Конечно можете.Я могу поставить этот НДС на возмещение?
договор не агентский (((
Зато НДС агентский. Вы выступаете в роли налогового агента.
ой, ну да...совсем плохая стала))) Спасибо
Я вот здесь консультировался, мне в целом помогли со всем разобраться:
ндс при экспорте в казахстан 2019
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
