Уважаемые знатоки и практики!
Помогите правильно оформить книгу покупок.
Импортер нам оказал услугу (ремонт) на сумму 100000 руб.
НДС (стоимость услуги + пошлина) 19800руб.
Мы вовремя не продлили срок переработки вне таможенной территории и на таможне пришлось уплатить НДС со стоимости груза и стоимости ремонта (вместе с пошлиной) в сумме 60000 руб.
Как правильно сделать запись в книгу покупок на разницу НДС 60000-19800=40200руб.?
Какую услугу оказал импортер и почему запись в КП на разницу?
Импортер отремонтировал нам приборы.
При отправке я оформляла разрешение на переработку товара вне таможенной территории до 31.12.07г., груз пришел 6.02.08г. Надо было продлить срок переработки, чего мы не сделали вовремя. Таможня нас перевела на обычный импорт. В итоге пришлось платить все налоги с общей стоимости (наши приборы+стоимость ремонта по контракту). Теперь не знаю как провести уплату НДС на эту сумму.
Начнем с начала в попытке разобрать роли в цепочке.Чем занимаетесь вы и почему импортер что-то вам ремонтирует? Вы вывозили приборы за пределы таможенной территории РФ в режиме переработки вне таможенной территории с условием ввоза до 31.12.07? Обратно все это попало уже под режим выпуска в свободное обращение?
Это долгая история. В 2006г. мы продали импортный товар, который модифицировали. Сейчас наш покупатель отдал нам товар в ремонт. Мы его приняли на сч. 002. Но ремонт сами сделать не смогли. Пришлось нам заключить контракт на ремонт с изготовителем этого товара. Ну а дальше все перечисленное выше. Поскольку мы вывозили в режиме "переработка", мы платили только таможенный сбор. Теперь не понятно как мне провести излишне уплаченные пошлину и НДС.
...мм..а имхо вы вообще не имеет право принять этот НДС к вычету, ведь по сути вы растаможили товар, который вам не принадлежит..
Контракт с импортером заключали мы, отправляли, получали и платили тоже.
В принципе я согласна с Вами.
Но что я могу сделать в этом случае, может, принять товар на сч. 41 или 10 (внести исправления в баланс, тогда надо уточнять декл. по НДС за предыдущие кварталы)?
Я с таможней спорила (если это можно назвать спором !?) 5 месяцев, пока растамаживала.
Проблема в том, что до 28.06 я должна представить документы на камералку. Пока есть несколько дней, хочу сделать все правильно. Посоветуйте, какие исправления я должна сделать, со своим заказчиком я все согласую.
Основания? Контракт вы заключили, продали, товар стал собственностью покупателя и он вам его передал всего лишь для ремонта. У вас с изготовителем товара какой договор? И все же кого вы импортером называете?может, принять товар на сч. 41 или 10
Спасибо. Я во всем разобралась. Мы являемся комиссионером. Побегу платить НДС и пени и сдавать уточненку.
Если я получила уведомление о проведении камералки, я имею право сдать уточненку или чем мне это грозит?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием