Тема: Уплата налога на прибыль

Здравствуйте. скажите плиз. У меня такая ситуация: в 1 квартале 2008 года по налогу на прибыль было уменьшение его (переплатили авансов за 1 квартал) поэтому за 2 квартал авансы не платили. Сейчас у нас прибыль и теперь я не знаю сколько платить налога. (в общем например по ФБ получается прибыль за 2 квартал - 45000, к уменьшению за 1 квартал 12000, и по сверке с налоговой на 15.06.08 у нас переплата 37000)

Сколько заплатили с начала года ав.платежей за 2008г.?
Сколько начислили за квартал (без авансов), за полугодие (без авансов)?

заплатили авансов по ФБ 18501, начислено за 1 квартал 6399, за 2 квартал 64180,

за 2 квартал 64180

Вот это не понятно. Не бывает декларации за 2 квартал. Это начислено за 2 квартал или за 1+2 квартал?

Начислено за полугодие - 18501(перечисленные ав.платежи за 2008г.)= оплатить до 28.07
(Начислено за полугодие - начислено за квартал) / 3 = ежемесячный ав.платеж на 3 квартал

точно в общем за полугодие 64180. запуталась совсем уже с этой прибылью. получается я должна убрать из 64180 - 18501 = 45679, и вычесть сумму к уменьшению 12102

стр.190 полугодие - 18501 = оплатить до 28.07
(стр.190 полугодие - стр.190 квартал) / 3 = ежемесячный ав.платеж

*nusa*, извините, наверно, я вас запутала словом "начислено".

Так с авансами я разобралась, спасибо. А что с суммой к уменьшению ее нигде не надо учитывать и вычитать что ли.

что с суммой к уменьшению ее нигде не надо учитывать и вычитать

Если не делали проводки по начислению авансов, то не надо.

Извините что туплю малость, только эта ситуация впервые. а если делала, что тогда.

Если не делали проводки по начислению авансов, то
- исчисленный налог за полугодие больше исчисленного за квартал: Дт99 Кт68 сумма разницы
- исчисленный налог за полугодие меньше исчисленного за квартал: Дт99 Кт68 сумма разницы сторно

Если в течение квартала начисляли авансы, проводки в соответствии с Разделом 1.1 Декларации по налогу на прибыль.

Здравствуйте! За не уплату авансов по НПР будут только пени или еще и штраф? Как расчитать пени? Если мы не заплатили 28.12.08 (за декабрь), до какого дня считать (платить вообще не будем, авансов 28.10 и 28.11 хватит с излишком).