разница по декларации и по осв

[lella]

уважаемые клерки
подскажите пжлст что делать если исчисление ндс по уплате в бюджет по декларации и по оборотно-сальдовой ведомости различаются - у меня в разделе 3 декларации по ндс налогооблагаемая база по реализации товаров например 2,600 млн. руб.
а на самом деле и в оборотно-сальдовой ведомости 3,080 млн
По оборотно сальдовой ведомости по сч.68.2 в кредите сумма к уплате ндс - а по декларации - к зачету из бюджета -
в чем ошибка?
и что делать - платить ндс по данным обротно-сальдовой ведомости или зачитывать по декларации или вообще все перепроверять и переделывать?

[Tortilla]

lella, кто же кроме вас знает по какой причине суммы

по декларации и по оборотно-сальдовой ведомости различаются

- ведь вы их туда вносили... Еслт=и вы имеете в виду то, что заполнение декларации производили в какой-то программе, то однозначно - данные вы должны проверять - вы бухгалтер отвечаете за учет, а не "программа"...

[Зайка]

во-первых, в декларации база для исчисления НДС показывается без НДС, а в ОСВ по 90-1 с учетом НДС. берем калькулятори сверяем.
во-вторых, ОСВ у нас имеет остатки на начало, а декларация - только обороты за период по сути. если вы работете в 1С, сформируйте анализ счета 68-2 и посмотрите, из чего складывается сумма НДС внутри периода, не обращая внимания на входящее и исходящее сальдо.
вы первый раз НДС делаете?

[Сафа]

все перепроверять и переделывать?

Анализ 68.4 сформируйте, К 68=НДС с реализайии=книге продаж
Д68-НДС уплаченный за прошлый период=НДС к вычету= книге покупок.

[lella]

кто-нибудь знает из чего в декларации по ндс раздел 3 пп.1* - реализация товаров работ услуг складывается цифра?я считала что эта реализация должна быть равна реализации по сч.Д 62 - отгрузы покупателям - ведь ндс в конечном итоге считается по отгрузам а предоплаты у нас нет от покупателейт.е. налогооблагаемая база - это Д62 - правильно?и еще все-таки - так должен ндс к уплате в декларации совпадать со значением разницы К и Д 68.2 по осв (про входящие остатки все понятно)

[Зайка]

lella, там сумма БЕЗ НДС, чтоб умножить ее на 18% и узнать сумму НДС. а покупатели вам должны с НДС. понятно?...

[lella]

lella, там сумма БЕЗ НДС, чтоб умножить ее на 18% и узнать сумму НДС. а покупатели вам должны с НДС. понятно?...

я это уже учла ...

[lella]

lella, там сумма БЕЗ НДС, чтоб умножить ее на 18% и узнать сумму НДС. а покупатели вам должны с НДС. понятно?...

я хорошо вижу цифры - проблема именно в том о чем я говорю - просто ответьте пжлст на вопрос - реализация в декларации должна совпадать с реализацией по сч/62 (то что в декралации она без ндс это понятно)

[Сафа]

62-90=118 это Ваша реализация
90.3-68=18 это Ваш НДС ,который должен попасть в декларацию.
ИМХО если не было никаких облагаемых НДСом доходов по 91,1.

[Январь]

просто ответьте пжлст на вопрос - реализация в декларации должна совпадать с реализацией по сч/62

Иногда должна, иногда не должна. У вас вся реализация НДС облагается? Кроме того, по 62 могли проводки не только реализации пробегать. К90.1 более информативен.

[lella]

что такое 118 и 18 ?
... я так же думаю но у меня в декларацию попадает совсем другая цифра - намного меньше(

[Сафа]

что такое 118 и 18 ?
... я так же думаю но у меня в декларацию попадает совсем другая цифра - намного меньше(

118 и 18-это условные цифры.
может быть из за того:
1. Не проведена какая-то счет фактура на реализацию.
2. Не активирована кнопка "Запись в книгу продаж"
3.в документе на реализацию товар(р, У) установлен "без налогов".
4. сужайте круг поиска-формируйте декларацию за месяц, неделю пока не найдете тот документ, который не попадает в декларацию.

[lella]

спсб сафа - буду пробовать
действительно в нек-ых накладных есть не активир. книга продаж
но изменить это уже нельзя - новым периодом наверное надо вносить изменения?

[Январь]

но изменить это уже нельзя

Что значит нельзя? Вам в любом случае надо сформировать нормальную книгу продаж.

[Сафа]

Уточненку по НДС надо сдавать.

[lella]

значит все перепроводить?

[Сафа]

Да.

[lella]

у меня мало опыта - скжте пжлст может есть какая-нибудь опция в 1 с как сразу отменить все проводки за какой-то период например или выключить проводки - я это знаю только в отношении одной операции как можно сделать - или за период провести - отменить несколько проводок сразу не знаю как - а так придется по одной делать непроведеной за весь квартал?

[Сафа]

Надо составить реестр тех документов , которые Вы хотите перепровести,затем "Настройка"-"Обработка"- "Выключить" -"перепровести".
Сначало сохраните базу.

[lella]

сафа спсб большое - помогли - буду пробовать

[lella]

еще маленький вопрос - если поставка не оплачена - т.е. ндс нельзя принимать к зачету - эту поставку нельзя включать в книгу покупок?

[Январь]

если поставка не оплачена - т.е. ндс нельзя принимать к зачету

Почему нельзя? Оплата на вычет не влияет сейчас.

[lella]

а какой нормативный акт это регулирует - я почему-то уверена была что если не оплатил поставку - значит не оплатил ндс значит к возврату зачитывать нельзя
а начисляется ндс по отгрузке или оплате - что раньше наступит -
это не так?

[Сафа]

НК.

[lella]

если декларации сдаются в электронном виде - новые правильные декларации я отправляю по электронке а вот доп.листы новой книги продаж отправлять по почте или не надо - как думаете?

[Январь]

доп.листы новой книги продаж отправлять по почте или не надо

Вы и книгу продаж отправляете?
Не надо ни книги, ни доп.листы к ним никуда отправлять, пока вас об этом письменно не попросят.

[Цифирька]

а вот доп.листы новой книги продаж отправлять по почте или не надо

не надо

[lalu]

Оплата на вычет не влияет сейчас.

Интересно, а зачем тогда налоговая при камералке на предмет правомерности зачета НДС кроме прочих документов требует доки, подтверждающие оплату?

[lella]

Интересно, а зачем тогда налоговая при камералке на предмет правомерности зачета НДС кроме прочих документов требует доки, подтверждающие оплату?

так влияет или нет - кто-нибудь поточнее знает?

[Зайка]

а какой нормативный акт это регулирует - я почему-то уверена была что если не оплатил поставку - значит не оплатил ндс значит к возврату зачитывать нельзя
а начисляется ндс по отгрузке или оплате - что раньше наступит -
это не так?

купите книжку типа "практическое пособие по ндс". это уже нерасиво такие вопросы задавать - это ваш "профессионализм" уже прет.

Интересно, а зачем тогда налоговая при камералке на предмет правомерности зачета НДС кроме прочих документов требует доки, подтверждающие оплату?

вы налоговый кодекс пробовали читать? с 2007 года оплата необязательна. обязательно оприходование и использование в деятельности, облагаемой ндс.

так влияет или нет - кто-нибудь поточнее знает?

мы не просто знаем, мы за свои знания зарплату получаем. за знания. знания в частности о том, как исчилять ндс и заполнять декларацию.