в 1С УСН ставит в расход оплату НДФЛ. !

[Аноним]

Здравствуйте, на ровном месте спотыкнулась. Помогите, в 1С УСН по дебету Н02.2 (Расходы для НУ) ставит почему-то расход по НДФЛ сотрудников. Верно ли это? Помогите, плиз. Запуталась. И почему-то не ставит выплату аванса сотрудникам. Почему?

[Над.К]

Ну естественно ставит НДФЛ, это же расходы организации на оплату труда
А аванс не ставит, потому что у Вас зарплата не начислена. Будет начисление, поставит

[Аноним]

Спасибо за оперативность. Но НДФЛ это расход сотрудника... не понимаю. Объясните, плиз. А зарплата начислена вся. Ставлю вручную.

[Feminka]

в расход идет начисленная зарплата после её выплаты, и перечисления НДФЛ , всё у вас верно.

[Над.К]

Аноним, прежде чем стать расходом сотрудника, у сотрудника появился доход в виде заработной платы. Так вот эта заработная плата является расходом организации.

[Аноним]

еще раз не пойму: з/п начислена 10000,00 руб., НДФЛ удержан 1300,00. Оплачен. В расход пошли 10000,00 начисленные, налоги с ФОТ, почему еще и НДФЛ?

[Feminka]

этот НДФЛ пошел в расход в составе 10000.
или у Вас что 10000 пошли + 1300???

[Аноним]

Получается да. Сначала когда начислили 10000,00, а потом идет проводка, когда заплатили по банку в бюджет. Пишет: расход по налогу.

[Feminka]

а в Книге дох. и расх. что?

[Над.К]

Хм, вообще-то в книге показывается не начисленная зарплата, а выплаченная. На основании какого документа запись о начисленной зарплате появляется в книге?

[Feminka]

выплаченная + перечисленный НДФЛ, всего начисленная может не так выразилась

[Аноним]

Попробую разобраться. Видимо, действительно, в расход идет не начисленная з/п, а выплаченная, поэтому разница в НДФЛ идет в расход тоже нам, в момент перечисления налога. Спасибо. Пытаюсь разобраться.

[Feminka]

в момент перечисления налога

именно так
вы же раньше написали что

В расход пошли 10000,00 начисленные, налоги с ФОТ, почему еще и НДФЛ?

[Аноним]

Спасибо огромное. И аванс идет в расход в момент начисления з/п. Все понятно.