Добрый день! Подскажите пож. кто знает, наша фирма существует менее года и доходов еще нет, зато расходов хватает. Вобщем, у нас убытки. Если я закрываю сч.90 и 91 в конце месяца в 1С, то он мне начисляет прибыль, если не закрываю, то не идет баланс на эту сумму, как быть?
платить налог на прибыль
Куплю время, дорого! Интересно его только мне не хватает?
Каким образом начисляет, какой проводкой, в какой сумме?то он мне начисляет прибыль
Сначало надо на пальцах посчитать у Вас прибыль или все таки убыток.
убыток, т.к. деятельности нет
начисляет при закрытии месяца автоматически
А проводка какая?
а с чего он вам начисляет прибыль если у вас ее нет
Дата Документ Операции Дебет Кредит Текущее сальдо
Счет Сумма Счет Сумма
Сальдо на 01.01.08
30.04.08 Закрытие месяца 00000004 Закрытие месяца: Апрель 2008 г. Постоянное налоговое обязательство 99.2.3 1 454,40 68.4.2 Д 1 454,40
31.05.08 Закрытие месяца 00000005 Закрытие месяца: Май 2008 г. Постоянное налоговое обязательство 99.2.3 6 895,50 68.4.2 Д 8 349,90
30.06.08 Закрытие месяца 00000006 "Закрытие месяца: Июнь 2008 г. Убыток(деят,не обл.ЕНВД)
Прибыль (убыток) от продаж" 99.1 193 552,19 90.9 Д 201 902,09
30.06.08 Закрытие месяца 00000006 "Закрытие месяца: Июнь 2008 г. Убыток
Сальдо прочих доходов и расходов" 99.1 2 411,03 91.9 Д 204 313,12
30.06.08 Закрытие месяца 00000006 Закрытие месяца: Июнь 2008 г. Условный доход по налогу на прибыль 68.4.2 99.2.2 47 031,17 Д 157 281,95
Обороты за период 204 313,12 47 031,17
Сальдо на 30.06.08 157 281,95
так вот и я не пойму, в чем тут причина... прибыли нет, а откуда-то берется
может в настройках что? выручки нет, только расходы на содержание офиса, з/пл и т.п.
неужели ни у кого небыло такой ситуации...
У Вас есть расходы, непринимаемые в целях исчисления налога на прибыль и возникает налог на прибыль .
так он ВЕСЬ 26 счет туда списывает
и вобще что-то я запуталась, доходов то нет, откуда прибыль???
Я в конце месяца списываю расходы со сч.26 на сч.90.2.1., а при закрытии месяца автоматически делаются проводки Д99.1 К 90.9 на эту же сумму
а сч. 26 я закрываю бух.справкой, т.к. при отсутствии выручки автоматически он не закрывается... мож мне и 90 сч бух.справкой закрыть?
Еще раз
Постоянное налоговое обязательство возникает в том случае если Вы какой-либо вид расхода указали как непринимаемый!30.04.08 Закрытие месяца 00000004 Закрытие месяца: Апрель 2008 г. Постоянное налоговое обязательство 99.2.3 1 454,40 68.4.2 Д 1 454,40
Спасибо большое! Буду искать ошибки
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием