Первый раз налог на прибыль...

[ковылина]

Первый раз заполняю декларацию по налогу на прибыль и незнаю что куда поставить. Помогите УМНЫЕ ЛЮДИ... Пожайлуста!
У меня доход полученный от сдачи арендуемого помещения в субаренду - это по какой строке и в какой раздел?
Расходы у меня: НДС начисленный и уплаченный, заработная плата, налоги начисленные на зп, стоимость аренды пропорционально сдаваемой в субаренду площади.
Налогооблагаемая база=доход от субаренды-прямые расходы(ЗП-налоги на ЗП-стоимость аренды), а НДС к прямым или к косвенным расходам? И как учитывается в налогооблагаемой базе?
Спасибочки всем отозвавшимся...

[Не подарок]

Первый раз заполняю декларацию по налогу на прибыль и незнаю что куда поставить. Помогите УМНЫЕ ЛЮДИ... Пожайлуста!
У меня доход полученный от сдачи арендуемого помещения в субаренду - это по какой строке и в какой раздел?
Расходы у меня: НДС начисленный и уплаченный, заработная плата, налоги начисленные на зп, стоимость аренды пропорционально сдаваемой в субаренду площади.
Налогооблагаемая база=доход от субаренды-прямые расходы(ЗП-налоги на ЗП-стоимость аренды), а НДС к прямым или к косвенным расходам? И как учитывается в налогооблагаемой базе?
Спасибочки всем отозвавшимся...

НДС, на сколько я знаю, вообще не учитывается, налогооблагаемая база берется без НДС, также, как и все расходы.
НДС Вы же уже уплатили

[ИраВ]

Конечно, какой тут НДС? Выручка отражается в налоговой декларации за минусом НДС.
Если сдача имущества в аренду основной ваш вид деятельности, то сумму отражаете по строке 010 декларации.
Прямые расходы отрадаются по строке 030. Заполните сначала приложения №1 и 2 к декларации.

[Ната812]

а зарплата с соц налогами это разве не косвенные расходы?