Декларация по налогу на прибыль

[Веснушка_нн]

Помогите пожалуйста с декларацией по налогу на прибыль.Мы уплачиваем ежемесячные авансовые платежи с апреля 2008г. В 2007 были на упращенке. По итогам 2 квартала налог на прибыль получился меньше чем по итогу 1. Причем заплатили мы за 1 сразу всю сумму исчисленную, т.е. у нас переплата. Никак не могу понять, как и что разносить в листе 02 с 210-310 строки. И как заполнить раздел 1.1 и 1.2.
Подскажите правильно ли я думаю, что 290 строка не заполняется и соответственно раздел 1.2, а переплата идет к уменьшению в 280 строке и в раздел 1.1? И нужно ли что-то в данном случае платить?

[degna]

когда читаю такие вопросы, всегда возникает чувство неполноценности - потому и в рабочее время номера строк не помнишь, а уж в послерабочее и подавно
вроде бы и вопрос понимаю, а не скажу ничего

[froggy2005]

Помогите, пожалуйста!! В первом квартале этого года у нас был убыток. В каком пункте декларации его указать, чтобы исчисленная сумма налога за 2-й квартал уменьшилась?

[Ольга zhur]

Помогите, пожалуйста!! В первом квартале этого года у нас был убыток. В каком пункте декларации его указать, чтобы исчисленная сумма налога за 2-й квартал уменьшилась?

Вы сдаете декларацию не за 2й квартал ,а за полугодие, соответственно убыток за первый просто превратился в прибыль за полугодие

[Веснушка_нн]

Помогите разобраться с моим вопросом, если возникает сумма налога на прибыль к уменьшению, сумма авансовых платежей за 3 квартал должна расчитываться?У меня она получается с минусом.Может мы вообще не должны платить ежем. ав. платежи т.к. находимся на ОСНО только с 2008г.,несмотря на то , что уже в 1 кв. выручка привысила 3 млн. И что будет если их со 2 квартала начали платить?

[Ольга zhur]

если возникает сумма налога на прибыль к уменьшению, сумма авансовых платежей за 3 квартал должна расчитываться?

сумма налога на прибыль к уменьшению
т.е. у Вас убыток?

[Веснушка_нн]

Нет. У нас прибыль, но меньше, чем в 1 квартале. Я декларацию 2 раз делаю и не совсем знаю, как заполнять. В 210 строке сумма начисленных авансовых платежей проставляется сумма строк за 1 квартал 180+авансовые платежи за 2 квартал. Вот отсюда и получается.

[Ольга zhur]

Заполняете в 210, 220, 230 цифры, которые по итогам первого квартала платили, а в этом не платите, если у вас за 4 кваратала редыд 1/4 меньше 3 млн

[Веснушка_нн]

У меня нет 4 кварталов,мы на УСН были . Только в 2008г. перешли на ОСНО. т.е. 2 квартала.

[anfisa0001]

Веснушка_нн, почитайте инструкцию по заполнению декларации, там все написано подробно...
а если хотите, чтобы вам быстрее отвечали на вопрос, неплохо было бы указывать не только номера строк, но и их названия

[Веснушка_нн]

Читала, перед тем, как в форуме вопрос задать... только все равно не поняла, что мне делать нужно

[anfisa0001]

Веснушка_нн, читать я вам советовала не форум, а

инструкцию по заполнению декларации

. она утверждается тем же прикзаом, что и форма декларации

[Веснушка_нн]

Попробую объяснить еще раз. Мы находились, на УСН в 2007г. В 2008г. в 1 квартале получили прибыль- 15 руб(например), размер выручки превысил 3 млн. Во 2 кв. выручка тоже превысила 3 млн. Расчитали прибыль она составила 9 руб. Во 2 квартале мы платили авансовые платежи в размере 15 руб. Вот теперь вопрос: в 210 строке -сумма начисленных авансовых платежей я указываю -30 рублей. Тогда в 280-сумма налога на прибыль к уменьшению, у меня получается 21 руб.(30-9). Должна ли я расчитывать сумму ежемесячных платежей на 3 квартал? Она получается 0 (( 15-15) /3), т.е. указывать ее в 290 строке-сумма ежем. аванс. платежей я не должна?

[Веснушка_нн]

Я читала инструкцию..........перед тем как вопрос в форуме задать

[anfisa0001]

Веснушка_нн, если бы вы действительно читали инструкцию, то увидели бы, что сумма ежемесячных авансовых платежей на 3 квартал считается как разница между суммой налога, исчисленной за полугодие, и суммой налога, исчисленной за 1 квартал. соответственно, если эта разница отрицательна, то и ежемесячных авансов не будет

[Веснушка_нн]

Да, согласна ошиблась...

[Веснушка_нн]

Скажите правильно ли я понимаю, что за 1 квартал мы должны заплатить были до 28.04. и авансовый платеж за 1 квартал полностью и ежемесячный платеж за апрель.

[anfisa0001]

за 1 квартал мы должны заплатить были до 28.04. и авансовый платеж за 1 квартал полностью и ежемесячный платеж за апрель.

да