Займ
Доброе утро, уважаемые коллеги !
У меня такой вопрос, подскажите, пожалуйста, кто знает...
Мы (юр.лицо) получили займ от другого юр.лица под 9 % годовых на 4 года.
Какими проводками я должна отразить в бухгалтерскои и налоговом учете ежемесячное отражение процентов?
Спасибо!
91.2-67=
Документ-бух.справка и в этом документе есть закладка "НУ", перейдите туда и нажмите кнопку "Заполнить", а в "Константах" у Вас д/б "НУ ведется одновременно с БУ".
Спасибо!
А вот вопросик ещё - сумму процентов я могу отнест на 91, уменьшаемый прибыль..так?
т.о. получается что сумма начисленных процентов - есть моя временная разница. Я умножаю её на 24% - и получаю отложенный налог? как отразить эти разницы...я совсем запуталась!
Откуда она возьмется? Расходы в БУ и НУ одинаковые.есть моя временная разница
Best regards, Михаил
Почему она у Вас временная разница?
в расходы принимаются начисленные % в полной сумме в БУ;
В НУ проценты нормируемые: в расходы принимаются сумма % не больше чем ставка рефинансированная, увеличенная в 1,1 раз.
Например ставка рефинансирования=11 %, значит в расходы в НУ можете принять 11*1,1=12,1.
У Вас =9% то есть вся сумма начисленных % принимается и в НУ.
В любом случае одновременный учет ведется? Даже если я под 18/2 сижу?
Объясните пож-та..ничего не понимаю с этими разницами....
Получается я отражаю одновременно свои проценты и в налоговом и в бухгалтерском.
Если бы я начисляла только в б/у а в налоговом -в конце года..тогда в декларации отразила бы проценты в расходах только в годовой декл.....я прально вразумею?
Аааааааааа...Боже мой! Поняла!
СПАСИБО ВСЕМ ! :о))))
Тогда нет и как-я не знаю, не применяю ПБУ 18.Сообщение от Аноним
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием