<p>
<i>Бизнесмены средней руки, чтобы не переплачивать за обналичку, нередко заводят собственные фирмы-однодневки или придумывают другие, совершенно невероятные схемы.
Как правило, это кончается плачевно. </i>

<P><STRONG>Потерянный паспорт и поддельная печать</STRONG></P>
<P>В середине июля 1997 года менеджер крупной компании, он же индивидуальный предприниматель Александр Топчин, уговорил своего бухгалтера Ирину Головину стать учредителем фирмы. То, что придется заниматься обналичкой, Ирину не смутило: учредитель ответственности не несет, а гендиректора они решили оформить по потерянному паспорту, раздобытому Александром.</P>
<P>Разработанная схема казалась безупречной. Ирина по примеру Александра стала индивидуальным предпринимателем, и они заключили с новорожденной фирмой «Диалстрой» посреднические договоры о контроле за поставками стройматериалов и их оплате наличными.</P>
<P>На всякий случай придумали довольно логичное объяснение такому ходу: при оплате товара наличными существуют весомые скидки, а из-за ограниченного лимита наличных расчетов между фирмами пришлось заключить договоры с предпринимателями.</P>
<P>На расчетный счет фирмы от клиента, желающего получить «черный нал», поступала энная сумма – якобы предоплата за товар. Потом деньги перечисляли на один из предпринимательских счетов. Тут же оформляли чек, и вся сумма снималась наличными.</P>
<P>Документы, подтверждающие то, что все полученное потрачено на покупку товара, оформлялись по всем правилам: квитанции к приходно-кассовому ордеру, накладные, счета-фактуры и даже счета. Причем заверялись они печатью реально существующего ООО «Весна». Ирина когда-то работала в этой фирме бухгалтером и сохранила оттиски ее печати.</P>
<P>Все бы хорошо, только в налоговую полицию поступила оперативная информация от неизвестных доброжелателей о том, что «Диалстрой» занимается обналичкой. А раз полицейские получили подобный сигнал, то... «Добрый день. Не беспокойтесь. Документальная проверка».</P>
<P><STRONG>По следам</STRONG></P>
<P>Проверку провели с единственной целью – узнать, каким фирмам предприниматели Топчин и Головина платят наличными. К радости оперативников, товар закупался только у ООО «Весна». </P>
<P>Встречная проверка «крупного поставщика» стройматериалов и розыск номинального гендиректора Семена Дьякова вели одновременно. «Понимаете, у меня шесть классов образования. Я никогда не занимался бизнесом», – рассказал Дьяков следователю. В протоколе допроса зафиксировали: «Несколько лет назад г-н Дьяков потерял паспорт. Проверено через паспортный стол. ООО “Диалстрой” зарегистрировано на этот утерянный документ».</P>
<P>Нотариус Антонина Селезнева, допрошенная как свидетель, пояснила, что заверяла подписи на банковских карточках фирмы «Диалстрой» не один раз. По ее мнению, возможно, за Дьякова расписался другой человек по поддельному паспорту.

Читать всю статью: http://www.klerk.ru/articles?7058