 |
Сижу, пересчитываю налог на прибыль? Делаю оборотку за квартал, и дальше по оборотам за период:
90.1-90.3-91.2 -44 (плюс расходы на воду, которые собрались на 44, но к расходам не принимаются)?Потом умножаю на 24% - это и будет сумма к уплате? Где ошибка? 91.2 нужно вычитать?
Или вообще нужно все считать по сальдо на конец периода?А потом вычитать ту сумму которую уплатили в 1 квартале?
Помогите, пожалуйста!
Заранее большое спасибо!
Сальдот на конец периода по счету 90.1 минус 90.2 (покупная стоимость или с/стоимость), минус сальдо 90.3 (НДС), минус сальдо 90.7 (расходы на продажу или 44), плюс сальдо 91.1 (прочие операционные и внереализационные доходы) минус сальдо 91.2 (то же только расходы..но не все такие расходы признаются в уменьшении прибыли)...выходим на налогооблагаемую базу и умножаем на 24 %Сообщение от Аноним
outd, почти все верно, только я бы не сальдо брала, а обороты за период...хотя если все правильно закрыто (сч. 90, 91), то это одно и то же.
А 91.1 нет? Еще вычесть 90.2.90.1-90.3-91.2 -44 (плюс расходы на воду, которые собрались на 44, но к расходам не принимаются)?
Странно считать налог на прибыль по оборотке, тем более за 2 квартал.
Если БУ и НУ сходятся, то берите данные за полугодие.На конец периода сальдо по суб/сч.90,91 должно быть равно оборотам по ним.Или вообще нужно все считать по сальдо на конец периода?Может вам все-таки начать с заполнения декларации.А потом вычитать ту сумму которую уплатили в 1 квартале?
На конец периода сальдо по суб/сч.90,91 должно быть равно оборотам по ним
а если в 1 месяце был убыток - тогда не равно или я ошибаюсь????
Ошибаетесь. В течение года сальдо на суб/сч 90,91 накапливается. Списывается один раз в конце года при реформации.а если в 1 месяце был убыток - тогда не равно или я ошибаюсь?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием