бонусы при реализации услуг

[zunechka]

Добрый день. может кто подскажет правильно ли я мыслю- наша фирма занимается реализацией услуг физлицам. теперь директор хочет ввести акцию- платишь 1000 рублей, на счет поступает 2000 руб. Могу ли я тогда эту разницу включить во внереализационные расходы. Например человек заплатил 1700. а оказана услуга на 2200 те.
дт.62-кт.90.1.1-2200,00 учтена выручка
дт.90.3-кт.68.2- 335,59 выделен ндс
дт.44.1.1-кт.76- 500 учтены обязательства по бонусу
дт.76-кт.62- 500 зачтена сумма бонуса

Может кто может подсказать??? Заранее спасибо

[degna]

дт.44.1.1-кт.76- 500 учтены обязательства по бонусу

я думаю что это 91,2 не принимаемые, да если еще и физик , то вполне вероятно возникновение НДФЛ

[zunechka]

вполне вероятно возникновение НДФЛ[/QUOTE]


и что ж получается у каждого физлица пришедшего к нам за услугой- я должна буду удерживать ндфл с сумм свыше 4000 и выполнять роль налогового агента???

[degna]

похоже что -да

[izen]

удерживать не надо, необходимо уведомить налоговую инспекцию

[degna]

необходимо уведомить налоговую инспекцию

потому что удержать будет не из чего

[zunechka]

но тогда надо приложить письмо за год где по каждому физлицу надо будет предоставить отчет и написать что обязанности налогоплатильщика по НДФЛ несут эти самые физлица, я верно понимаю????

[zunechka]

я думаю что это 91,2 не принимаемые,

т.е. принять эти бонусы для прибыли не получится??? тогда нет получается в этом никакого смысла