Счет-фактура с опозданием

[berno]

Здравствуйте!
В последний день подачи декларации по НДС за 2 квартал, нам позвонил поставщик из другого города и сказал, что в документах, которые они нам высылали в мае(!) неправильно поставили цены! К этому времени вся отчетность за 2 кв. была уже сдана.
Вопрос вот в чем - как нам лучше все исправить? Очень не хочется подавать уточненные декларации. Можно ли сделать сторно майского поступления товара и ввести правильную запись сегодняшним числом?
Спасибо.

[Тоня]

А с правильными ценами документы представили?

[berno]

Тоня, да представили. Выслали 21.07, мы получили 23.07.

[Тоня]

Внесите корректировку в июле, по дате получения.

[berno]

Тоня, я правильно поняла, что уточненную подавать не надо?
Спасибо за ответ

[Тоня]

Не надо. Сохраните конверт на всякий случай и старый с/ф не выкидывайте.

[Январь]

А мне так кажется, что надо уточненку. Это по БУ вы всё будете исправлять в июле. А для целей НДС надо доп.листы делать за май (неправильную счет-фактуру аннулировать, правильную провести). И сумма НДС к вычету у вас при этом меняется.

[berno]

Январь, вот этой-то ситуации я и хотела избежать. В смысле, не подавать уточненку по НДС...

[Тоня]

В идеале, конечно, уточненку, но автору

Очень не хочется подавать уточненные декларации

. Потому и вспомнился многими любимый способ по штампу на конверте.

[berno]

Тоня, т.е. и НДС тогда не надо будет трогать уточненными расчетами?

[berno]

Сумма НДС совсем смешная 2135 руб., а столько мороки!
Хотя одно дело, когда к зачету стоит, а другое - когда начисляем к уплате.

[Январь]

Потому и вспомнился многими любимый способ по штампу на конверте.

Этот вариант для случаев, когда счет-фактура вообще не бьла отражена. А у автора отражена, но на неправильную сумму.
berno, у вас в какую сторону сумма изменилась? Если к вычету стало больше, то можно уточненку не сдавать, но и к вычету эту разницу тогда никогда не ставить.

[berno]

Январь, к вычету стало меньше на 2135 руб.
И я совсем уже запуталась
Похоже так и придеться сдавать уточненку, делать доп.листы.

[Январь]

к вычету стало меньше

Тогда у вас налог занижен на эти 2135
А раз занижен, то только добровольная уточненка спасет от штрафа при проверке

[berno]

Январь, спасибо
буду делать уточненный расчет.

[berno]

Я подумала, что можно сделать так:
1. сделать сторно неправильной счет-фактуры и накладной
2. составить доп.лист к книге покупок
3. подать уточненку
4. а к вычету новую счет-фактуру поставить в этом периоде.
Т.к. за 2 квартал НДС у нас все равно к возмещению из бюджета, то доплачивать налог и пени не придется.

[glbuh7]

Внесите корректировку в июле, по дате получения.

Я бы так же посоветовала. Делайте все исправления месяцем получения исправленной счет-фактуры - штамп входящий ставьте и все действия по НДС производите датой штампа (нас проверяли аудиторы месяц назад по этому поводу - не сказали ничего)