Налог на прибыль. Как исправить ошибку?

[Елена26]

Такая проблема: за январь 2008 г.по банку были не проведены проценты по расчетному счету в сумме 10 р. и снятие за обслуживание 1000 р. Ошибка обнаружена только в конце июля. Налог на прибыль и все балансы естественно сданы. Как поступить? Можно ли что-нибудь придумать, чтобы не менять прошлые периоды. Помогите, пожалуйста! Очень срочно!!! Спасибо.

[mcgrow]

а вы что с выписками из банка не сверяетесь месяцами?
по теме : сдаете уточненную декларацию по налогу на прибыль, баланс не надо, все равно не примут.

[Над.К]

Поскольку налог на прибыль получится к уменьшению, подавать уточненку не обязательно

[Елена26]

Сверяемся. Этим банком пользуемся редко. Думали нет изменений. А возможно ли провести эти проценты и РКО в июле и подколоть объяснительную записку?

[Елена26]

Так все декларации не идут и баланс. Как это аргументировать для налоговой. Можно ли провести в июле и подколоть объяснительную записку?

[mcgrow]

Поскольку налог на прибыль получится к уменьшению, подавать уточненку не обязательно

а разве убытки не нужно отражать в том периоде, в котором они произошли?

[Елена26]

Расскажите, пожайлуста поподробнее , что мне сейчас сделать и как! Баланс , налог на прибыль, все коту под хвост. Спасибо.

[Над.К]

а разве убытки не нужно отражать в том периоде, в котором они произошли?

Нужно. Но налог на прибыль считается нарастающим итогом, поэтому за 9 месяцев эти суммы и так попадут в расходы. Поэтому смысла подавать декларацию не вижу
Елена26, в БУ исправления текущим периодом, в НУ в январе месяце. Уточненку по прибыли можно не сдавать

[ZZZhanna]

Такая проблема: за январь 2008 г.по банку были не проведены проценты по расчетному счету в сумме 10 р. и снятие за обслуживание 1000 р.

Баланс и ф.2 все равно в тысячах, вполне могло быть, что эта ваша 1010 руб. затерялась бы среди округлений и итоги были бы те же?

[cunami]

Поясните мне, пожалуйста, следующую вещь...допустим у меня какие-то расходы своевременно не приняты к учету и не отражены в декларации по прибыли, это я выявила в другом периоде, я могу их принять только к бух учету, а в налоговом учете они будут не облагаемыми в следующем периоде, или же я сдаю уточненку и там они фигурируют как облагаемые???

[Январь]

могу их принять только к бух учету, а в налоговом учете они будут не облагаемыми в следующем периоде, или же я сдаю уточненку и там они фигурируют как облагаемые???

Если в пределах одного года (один налоговый период, разные отчетные), то можно показать и в 4 квартале расходы за 2-й, например.
Если разные года, то или уточненка, или не принимаемые для прибыли (хотя был тут на форуме спор, что это не так)