Перерасход командировочных

[Kanye]

Возник вопрос.
Мы в организации не используем ПБУ 18/02,
но одного сотрудника отправили в командировку по РФ на 3 дня, начислили по 700 руб в день, т.е. 2100 всего. Но он потратил больше (2700 руб).

Подскажите, как нам показать в учете эту сумму излишка ?
Можно ли списать ее на 99-й счет?

[mvf]

Но он потратил больше (2700 руб).

Вы это как определили?

[Sergei001]

так 700 это суточные!
он их вообще может не тратить (ходить голодным), но получить должен...
ИМХО

[Kanye]

Вы это как определили?

по чеку из гостиницы

[Sergei001]

гостиница отдельно оплачивается, по факту
700 руб по норме не на гостиницу
ИМХО

[Эллисон]

по чеку из гостиницы

котлеты отдельно, мухи отдельно. ))

оплачиваете гостиницу + суточные по положению вашего предприятия.
2700 это чек из гостиницы на проживание? тогда 2700 + 2100 = 4800.