Есть предоплата, сделанная моей конторой в 2003, 6000 руб., в т.ч. НДС 20%. Теперь в 2004 нам оказали услугу на 7000 руб, в т.ч. НДС 18%, и естественно, есть желание и необходимость эту предоплату зачесть в счет оплаты счета и доплатить только 1000 руб.
Вопрос в следующем: должны ли мы с нашим поставщиком услуг подписать какое-то соглашение для урегулирования НДС, а если да, то ЧТО там написать? Чего-то они (поставщики) хотят, но четко сформулировать не в состоянии, и я тоже не в состоянии...
И обратная ситуация. Имею много авансов, полученных в 2003 году, НДС естественно 20%. Услуги под эти авансы мы будем оказывать еще много месяцев, ежемесячные начисления, сумма заранее неизвестна. Руководством принято конечную сумму тарифов не менять. Т.е. как было 10$, в т.ч. НДС 20%, так в 2004 и будет 10$, но НДС в т.ч. 18%. Как мне с ними жить?
Была проводка при получении аванса:
д 51 к 62-2 3000
д 76ав к 68ндс 500
В январе, феврале и т.д. начисляю услуги
д 62-1 к 90-1 360
д 90-3 к 68ндс 54,92
д 62-2 к 62-1 360
д 68ндс к 76ав 60
Так? Или что-то сложнее? Никакого перерасчета делать не надо, так и должны эти авансы висеть с 20-ю процентами, пока не закончатся?
Ох, чего-то у меня в голове этот НДС не укладывается
