ситуация такая
по итогам 9 месяцев 2007 года организация получила прибыль
допустим 60 тыс. рублей
за 1 квартал и 1 полугодие 2007 года был убыток
выручка у организации такова, что ежемесячные авансы по прибыли она уплачивать обязана
получается, что раз была прибыль по итогам 9 месяцев 2007 года, то ежемесячные авансы на 4 кв 07 и 1 кв 08 будут одинаковые и составят
60 тыс/3 = 20 тыс в месяц
т.е. до 28.10.07, до 28.11.07, до 28.12.07, до 28.01.08, до 28.02.08 и до 28.03.08 организация должна была уплатить по 20 тыс ежемесячно авансовых платежей
далее...
по итогам года прибыль составила 140 тыс. рублей
т.е. налог за 4 квартал платим из расчета
140 - 60 (3 кв) - 20*3 (авансы 4 кв) = 20 тыс.
далее...
за 1 квартал 2008 года убыток
меня интересует, что делать с этими авансами за 1 квартал, которые были начислены по итогам работы за 9 месяцев
каким образом их отразить в декларации по НП
и надо ли их отражать, если ФАКТИЧЕСКИ фирма знала, что будет убыток за 1 квартал и эти ежемесячные авансы не платились
спасибо
