Возврат жд и авиа билетов

[Ден]

Подскажите пожалуйста, как отразить в бухгалтерском учете возврат жд (авиа) билетов обратно поставщику, если командировка была отменена.

[Циник]

Обратными проводками.

[Ден]

ага, но только документы на возврат выставляются не на всю сумму

[Циник]

Тогда обратные проводки будут не на всю сумму

[Ден]

Тогда обратные проводки будут не на всю сумму

а по подробней можно

[Циник]

50.3 60 2 х 100 = 200
60 50.3 1 х 100 = 100

[Ден]

Вы меня конечно извините, но бред полнейший. по вашим проводкам видно что сумма в 100р зависнет на 50.3 а она должна уйти на 91.2. Я в самом начале спросила как отразить проводками возврат именно поставщику. Где возврат НДС? Если Вы не знаете не надо путать людей своей неграмотностью в данном вопросе.

[mvf]

Ден, прежде чем "критиковать" - внимательно посмотрите на проводки Циник. Подсказка: получено два билета... один вернули.

Где возврат НДС?

А где в Вашем первом вопросе хоть одно слово про него? Все телепаты сейчас в отпуске.

[Ден]

Вы меня конечно извините, но бред полнейший. по вашим проводкам видно что сумма в 100р зависнет на 50.3 а она должна уйти на 91.2. Я в самом начале спросила как отразить проводками возврат именно поставщику. Где возврат НДС? Если Вы не знаете не надо путать людей своей неграмотностью в данном вопросе.

[Аноним]

60.1 50.3 сумма билета по акту возврата
20,26 50.3 разница с билета

[Циник]

Ден, грамотная Вы наша, какой ндс, о чем речь? Вы что, ндс зачли при получении билетов?

[Ден]

Ден, грамотная Вы наша, какой ндс, о чем речь? Вы что, ндс зачли при получении билетов?

Нет, при получении сф от поставщика.Грамотный.

[Циник]

Нет, при получении сф от поставщика

Ну так и неправильно. Счет фактура в данном случае эквивалентен филькиной грамоте.

[Ден]

Как тогда прикажите быть, если билет был приобретен в первом квартале, а возвращен поставщику во втором?

[mvf]

Ведь уже ответили:
50 - 76 :: купили
76 - 50 :: вернули
91 - 76 :: разница

[Ден]

Вопрос про НДС

[mvf]

Вопрос про НДС

Я понять не могу - Вы неиспользованный авиабилет (в котором выделен НДС) внесли в книгу покупок? Или что?

[Ден]

Нет. мы билеты покупаем через агенство, соответственно нам выписывают полный комплект документов: акт, сф, счет. и в книгу покупок я вношу сф полученный(поверьте мозгов хватает что бы неиспользованный билет не внести в книгу покупок)и на 50 отправляю тоже без НДС. И когда происходит возврат билета, агенство так же выставляет нам документы на возврат(акт на возврат и счет возврат)где отдельной строкой идет сумма возврата и отдельной строкой сумма НДС

[mvf]

и в книгу покупок я вношу сф полученный(поверьте мозгов хватает

А Вы уверены, что в Книгу надо вносить счет-фактуру, а не авиабилет?

[Ден]

Уверен

[den05]

А сч/ф от агенства на сумму билета или по их услугам?

[mvf]

Уверен

А п. 10 ПП-914?

[Аноним]

Уверен

+1. Нет смысла включать в КП БСО, если продавцом кроме БСО выдан и С/ф.

[Циник]

Нет никакого смысла включать в КП счет фактуру с невыполненной услугой.

[Ден]

А сч/ф от агенства на сумму билета или по их услугам?

на сумму билета

[Аноним]

Нет никакого смысла включать в КП счет фактуру с невыполненной услугой.

А включение БСО в виде билета гарантирует то, что услуга была оказана?

[mvf]

А включение БСО в виде билета гарантирует то, что услуга была оказана?

Если билет приколот к а/о после командировки - почему нет?

[Циник]

Аноним, Ваши фантазии на почве моего высказывания только этот вывод позволяют сделать или еще что я своего дедушку топором зарубил? Включение чего нибудь куда нибудь вообще ничего никогда никому не гарантирует.

[Аноним]

Аноним, Ваши фантазии на почве моего высказывания только этот вывод позволяют сделать или еще что я своего дедушку топором зарубил? Включение чего нибудь куда нибудь вообще ничего никогда никому не гарантирует.

Тогда не очень понятно, к чему вот этот ваш "спич":

Нет никакого смысла включать в КП счет фактуру с невыполненной услугой.

...

[Циник]

Ну пофантазирйте еще немного... Получается же...
Счет фактура выдается при реализации, выданный счет фактура при отсутствии реализации

эквивалентен филькиной грамоте

, передача билетов реализацией не является, возможности зачесть ндс при получении такого счета фактуры отсутствует, она появится только после реализации права на получение услуги от перевозчика по билету.