Материалы + товар :как правильно?

[ZZZhanna]

Подскажите, пожалуйста, как правильнее отражать в бухучете следующую операцию:
Получаем от поставщика хоз.товары - мыло, стир.порошок, салфетки и пр. все вместе по одной накладной. У нас учет по продажным ценам.
Часть будет продана через розницу, часть использована как материалы в общепите ( стоимость включается в цену), часть использована в процессе деятельности предприятия на хознужды.
проводки:
Д 41 К 60 товар в рознице (ЕНВД)+ Д 41 К 42 нац.
Д 10 К 60 + Д 19 К 60 общепит (ОСНО)
Д 10 К 60 хознужды.(потом делить по % от выр.)

Проблемы:
1.не всегда с самого начала известно, куда и сколько пойдет.
2.Если сначала приходовать все на склад - как быть с НДС? на склад приходовать с НДС, потом в магазины отгружать, включив НДС в цену?
Получается очень сложный учет (т.к. подразделений много).

Можно ли приходовать всё сначала в товар Д 41 К 60+ Д41 К 42
а потом переброской в общепит Д 10 К 41 + Д 42 К 41 нац.
и на хознужды Д 10 К 41 + Д 42 К 41 нац.
Можно ли при этом делать проводку Д 42 К 41 ?

Несколько лет назад слышала (читала?) , что теперь операций по дебету счета 42 быть не должно. Раньше (в другой организации) делала подобные проводки по сч.42 сторно по кредиту.
Есть ли какие-либо документы по этому поводу? Если да, киньте ссылку, пожалуйста!

[elen367]

42й только сторнируется, вы правы
поставьте все на 10 и возместите НДС,
как будете передавать во внеоблагаемый оборот - восстановите НДС, включив его в цену и наценив в 42й,
а с 10 в 41й всегда легче списать. чем наоборот
хознужды спишете с 10 в 26 (или что там у вас? 44,20?)

[ElenaAleksa]

поставьте все на 10 и возместите НДС,
как будете передавать во внеоблагаемый оборот - восстановите НДС, включив его в цену и наценив в 42й,

Всё бы ничего, но прийдётся после восстановления НДС, сдавать уточнённые декларации по НДС за те периоды, в которых этот НДС принимался к вычету!

[Аноним]

Всё бы ничего, но прийдётся после восстановления НДС, сдавать уточнённые декларации по НДС за те периоды, в которых этот НДС принимался к вычету!

Это зачем? У вас момент возникновение НДС - момент передачи ТМЦ в необлагаемый оборот. Вы эту сумму включаете себе в книгу продаж и кредитуете 68.2