отгрузка без перехода права собственности

[Дирли]

Уважаемые клерки, подскажите пожалуйста какими документами и проводками нужно проводить отгрузку без перехода права собственности и последующим начислением реализации при поступлении оплаты..Ничего не получается.
Пока разбираю БУ.
Ситуация:
Отгрузили товар с отсрочкой платежа.
Нужно НДС начислить (по отгрузке), а реализацию нет.
1. По проводкам:
Товар
выписываю накладную "отгрузка", счет 45
Д45 К 41 - товар

2. По НДС
выписываю счет-фактуру
в табличной части ставлю счет 45
Проводка
Д45 К68, не знаю насколько правильно, на какой счет отнести НДС

По Д45 отражено все правильно, допустим
Товар 2000=
НДС 30=

Поступила оплата:
1. "Завожу" накладную в 1С ( покупателю накладная уже отдана), "реализация отгруженной продукции"
2. НДС делаю бух. справкой Д90.3 К68.2 на сумму НДС

оплата поступила в двух месяцах равными частями.
Закрываю период. Смотрю 45 счет.

Проводки:
1 Месяц
-"Реализация отгруженной продукции"
Д90.2.1 К45 1015= (вместе с НДС)

- "Списан НДС по факту оплаты"
Д 90.3 К 45(это моя бухг. справка)- 15=
и
- Д90.3 К45 - 15=
"корректировка ср.стоим. - 15= красным

второй месяц еще более непонятно:

Реализация отгруженной продукции"
Д90.2.1 К45 1015=(с НДС)

- "Списан НДС по факту оплаты"
Д 90.3 К 45(это моя бухг. справка)- 15=

и
- Д90.3 К45 -
"корректировка ср.стоим" - 1000=(без НДС)


Остаток по 45 конечно же не идет. И вообще я не могу понять,
вернее понятно, что я делаю что-то не то,
возможно ошибка в первичных проводках или вносимых документах, когда я делала реализацию отгруженного товара.

Но разобраться я не могу.

Очень прошу помогите.

Понимаю, что "много буков".

Но хотя бы как нужно "заводить" документы и с какими проводками в случае таких отгрузок.

Спасибо, что прочитали.

[Январь]

Проводка
Д45 К68, не знаю насколько правильно, на какой счет отнести НДС

ИМХО, начисленный с отгрузки НДС никак не увеличивает себестоимость товара на 45, а потому правильнее вместо 45 использовать 76

[Дирли]

Январь, я уже как только не пробовала. Все время вылезают какие-то косяки.

Подскажите пожалуйста, проводки по отгрузке:
Д45 К41
Д68.2 К19
Д76 К68.2 - здесь 76 какой субсчет?
Спасибо.

[Сафа]

А почему бы не сделать проводку?
90.3-68.2
НДС ведь начислен.По договорам комисси я именно так и делаю.

[Январь]

Подскажите пожалуйста, проводки по отгрузке:
Д45 К41
Д68.2 К19

Почему 68 - 19 при отгрузке? Вычет по купленным товарам не связан с отгрузкой.

Д76 К68.2 - здесь 76 какой субсчет?

Любой, какой придумаете. В стандартной 1с механизм начисления НДС с отгрузки без реализации не реализован.

А почему бы не сделать проводку?
90.3-68.2

А тут выручка еще не получена. На каком основании уменьшать другую выручку этим НДСом? Искажение фин. результата получается.

[Сафа]

Да. Получается, что искажение. Спасибо.

[Январь]

Сафа, кстати, по договорам комиссии и не надо НДС в момент передачи (отгрузки) комиссионеру начислять.

[Дирли]

Почему 68 - 19 при отгрузке? Вычет по купленным товарам не связан с отгрузкой.

.

я включила проводку при покупке, до кучи. Нет конечно же, это не при отгрузке.

Косяки начинаются, когда я
выписываю счет фактуру
- проводки
Д68.2. К.19
Д..... К 68.2.
Мне бы этот НДС куданить отнести, чтобы он там спокойно посидел до реализации, не затрагивая при этом прибыль и НДС. А то, когда я пытаюсь его куданить пристроить, у меня не идет то прибыль, то НДС. На 76.5 еще не пробовала, контрагент "НДС")).
Вот изза того что не реализовано, 1С типовая