Уважаемые клерки!
У нас ситуация такая : мы реализовали лом, как известно, лом отгружается без НДС всего 150 тысяч рублей. Встает вопрос о раздельном учете, но в "Консультанте" прочитала, что если в каком-то налоговом периоде доля расходов на производство продукции, не облагаемой НДС, не превысит 5 процентов от их общей суммы, раздельный учет можно и не вести.
Подскажите, если я не буду вести в этом случае раздельный учет, у меня впоследствии не будут проблемы с налоговой???
Вы не так прочитали. Раздельный учет нужен именно для расчета этих "5%". И если меньше - НДС можно принимать к вычету в размере 100%.не превысит 5 процентов от их общей суммы, раздельный учет можно и не вести
Best regards, Михаил
А для налога на прибыль этих 5% вообще нет и раздельный учет обязателен.
katerina371. раздельный учет для налога на прибыль- это как?! ..не слышала о таком..
На сколько я знаю, единственное, чего коснется моя реализация лома- это себестоимости, т.к. включать в себестоимость я не должна сырье, приходящее на лом
Я это и имела ввиду, просто не очень правильно выразилась. сорри..
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
