Подскажите пожалуйста, в июне были затраты с НДС, а оборотов по реализации небыло. НДС не возмещался в том периоде. Обороты по реализации появились в июле. Могу я июньский НДС включить в книгу покупок 3-го квартала и возместить НДС из бюджета ?
Подскажите пожалуйста, в июне были затраты с НДС, а оборотов по реализации небыло. НДС не возмещался в том периоде. Обороты по реализации появились в июле. Могу я июньский НДС включить в книгу покупок 3-го квартала и возместить НДС из бюджета ?
Последний раз редактировалось Nika21; 15.08.2008 в 13:22. Причина: ошибка
я бы так и сделала.
вариантов то других все равно нет!
Вечная проблема - вычет НДС, когда отсутствуют облагаемые НДС операции. Сложившаяся судебная практика признает правомерность применения вычетов в такой ситуации. (Постановление Президиума ВАС РФ от 03.05.2006 № 14996/05). Да вы можете включить июньские счет-фактуры в книгу продаж 3 квартала. То есть как только у вас появился НДС к начислению, то вы можете предъявить НДС к вычету. Другой случай, если для Вас принципиально получить вычет в этом периоде. Вспоминаем такую статью 146 НК РФ: "....объектом налогообложения признаются...1) реализация товаров на территории рФ...в целях начисления НДС передача права собственности на товары, результатов выполненных работ, оказание услуг на безвозмездной основе признается реализацией..." То бишь у нас есть такой замечательный объект налогообложения НДС, как безвозмездная передача. Находите повод сделать какой нибудь подарок сотруднику любому. При этом нет никаких нарушений, а подарок может быть самым простым: ручка или калькулятор например. Только вручаете этот подарок под роспись (в общем все оформляете) Стоимость подарка всяко меньше 4000, а значит не облагается НДФЛ и ЕСН тоже. Теперь честно начисляем наш входной НДС и соответственно предъявляем к вычету наш НДС.
Не учите меня жить, лучше помогите материально...
спасибо
Иришка78, все равно, даже если принципиально, они не получат его раньше, чем если беспринципно дотянуть до 3-го квартала. потому как им откажут. а они правы и пойдут судится. но это все время-время... так что проще не придумаешь: включить суммы возмещения в кватрал, когда есть уплата.
Почему не получат - запросто. Если им надо будет, подарят несчастный калькулятор, начислят - подадут корректирующую, а вместе с ней и заявление на возмещение и конечно же документы на камералку - а после камералки и возместят. Способ то проверенный - я уже так делала и никаких возражений не было. Если им торопиться некуда и деньги на данный момент не нужны, а может быть там и суммы небольшие, то конечно есть смысл подождать 3 квартала. Мы кредитуемся и нам деньги нужны всегда и чем раньше тем лучше, поэтому для нас это принципиально. А так деньги они получат только после подачи декларации за 3 квартал и после проведения камералки.
Не учите меня жить, лучше помогите материально...
Если сделают как описано, то не откажут, по моему вы невнимательно читалиСообщение от ciylina
Не учите меня жить, лучше помогите материально...
продайте или подарите ручкуЕсли сделают как описано, то не откажут, по моему вы невнимательно читали
да, я пропустила про подарок! я так не делала. безщ реализации подавала возмещение - отказ. а про подарок не думала даже. подумаю, с вашей подсказки. обычно делала искуственную трехгрошовую реализацию.
легче провести подарок, чем липовую реализацию, да и совесть спокойней будет.
Не учите меня жить, лучше помогите материально...
А как бы в 1С это автоматически реализовать?
Вчера тоже позвонили из налоговой по поводу декларации за 1-й квартал. Грошовый НДС к возмещению, но реализации нет. Сказали, переделывайте на нулевую декларацию, а возмещение получите, когда будет реализация.
Все бы ничего, но 1С упорно ставит в декларацию моё копеечное возмещение. Конечно, дату формирования записей книги покупок перебить нетрудно (правда, не проверял пока, возьмёт ли 1С две записи книги покупок, обычно там только одна запись книги покупок делается в конце месяца), но может, есть какой-то другой способ в 1С учесть это требование налоговиков? Например, не закрывает же 1С 90-й счет, если нет реализации (хотя в данном случае вот это как раз глюк).
вам надо будет занести счет-фактуру по вашей покупке в книгу покупок в том периоде, когда появилась реализация
Не учите меня жить, лучше помогите материально...
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
