Опять про топливные карты...

[Tesses]

Запуталась...
Приобрели 4 топливные карты (300 руб./шт. = 1200 руб.) и произвели предоплату за ГСМ - 40 000 руб (номинал каждой карты 10 000 руб.). Карты выдаю из кассы под отчет.

Д 76.05 К 51.01 - оплата ТК и ГСМ 41 200 руб.
Д 50.03 К 76.05 - поступление в кассу ТК... Вопрос: 1 200 руб. или 41 200 руб. (стоимость самих карт + номинал на каждой карте)?
Д 71.01 К 50.03 - выдана карта № хххх под отчет... 300 руб. или 10 300 руб.
Получается, что в конце месяца в а/о остаток будет складываться из остатка по бензину и всегда из стоимости карты (300 руб)?

И еще вопросик: каким документом производится выдача ТК из кассы? (В 1С 8.1, если выдавать через РКО, она не дает установить счет учета 50.03, только 50.01 и 50.02.).

[птенец]

я себе это вижу так :
Д76 К51 41200
Д5003 К76 40000
Д26(44,91) К76 1200
Д71 К5003 10000
далее по мере использования:
Д10 К71
Д19 К71

Выдачу в 1 С ручной проводкой, либо дописывать. Передавала денежные документы по акту, форму утверждала в УП.

[Tesses]

Спасибо!

Выдачу в 1 С ручной проводкой, либо дописывать. Передавала денежные документы по акту, форму утверждала в УП.

[Tesses]

А как быть, если на карте закончились сресдтва в середине месяца и я кладу на карту эти деньги?
Ведь получается, что я выдала в начале месяца карту с одним номиналом (т.е. под отчет ону сумму), а в середине месяца номинал изменился.

[птенец]

ну по идее ,я бы эту сумму так же провела под отчет доп проводкой, потому что сотр автоматом их под отчет получает. Т.к. карта на руках и перечисление безналом. то можно и сразу Д71 к51(даже наверно нужно) без первички..ну или бух справку накатать.

[Циник]

Мне каца, не нужен тут 71. Просто аванс, в конце месяца доки от заправщика. Расчетов с участием подотчетника нет, есть только получение МЦ.

[птенец]

карта находится у сотра, он делает покупки. иначе чем выдать подотчет не вижу способа "повесить" ответственность за выданные деньги и их использование на сотрудника. Т.е. по сути карта это деньги...находятся у сотрудника. по моему выходит подотчет...

[Циник]

карта это деньги

=

300 руб./шт

[птенец]

ни фига, все деньги что на ней лежат! если ты корпоративную карту даешь сотру, ты ж под отчет все денюшки что на ней лежат выдашь? или только то что за выдачу карты заплатил?

[Циник]

если ты корпоративную карту даешь сотру, ты ж под отчет все денюшки что на ней лежат выдашь?

чего это ради? денюжки на счете конторы лежат, пока их оттуда не стянули.
И тут денюжки на счете, потом на чужом счете, там они превращаются в жидкость и сливаются представителю конторы.

[птенец]

дык в том и смысл что получая карту на руки, человек получает возможность и право ими воспользоваться.

[птенец]

хотя наверно не обязательно под отчет... просто мне кажется что таким образом лишний раз страхуемся-типа человек получил карту под отчет расписался несет ответственность за расходование средств.

[Циник]

Директору выдадим в подотчет всё?

[Tesses]

то можно и сразу Д71 к51(даже наверно нужно) без первички

Думаю, так не получится. На карту-то мы кладем через р/с и посылаем деньги сначала на счет поставщика. А потом он уже распределяет. ИМХО, 76 счет по-любому будет фигурировать

[птенец]

через р/с и посылаем деньги сначала на счет поставщика

да, точно, сразу в 71 не получится...
Вообще если рассуждать что типа это наш счет у "поставщика" тогда практически нечего приходовать на 50.3...Я в любом случае такие "деньги" провожу через подотчет-у меня в учет е получается более прозрачной информация ,когда таким образом ведется. Думаю нарушения здесь никакого нет. И если мимо 71 проводить -тоже нарушения не будет. Здесь риски вижу только в отношениях с сотрудником и мат ответственностью-я ее решаю путем подотчета. Как быть с этим если не через подотчет оформлять-не знаю. ...

[алла2007]

у меня к вам такой вопрос может подскажет кто , мы купили эти топливные карты, две шт. для собственных нужд, а вот другие 2 передали другой организации попользоваться как это все отразить в учете и какой договр должен быть в таком случае....

[Сафа]

а вот другие 2 передали другой организации попользоваться

Что подразумевается под этой фразой?

[Циник]

Им кофейные чашки некуда ставить.

[алла2007]

ну всмысле передали чтоб другая орагизация заправляла свои автомрбили дт

[Циник]

У Вас лишнее ДТ?

[алла2007]

причем тут лишнее дт или не лишнее, мы передали карточки другой организации та организация заправляет свои автомобили , денежные средства за то топливо мы перечисляем, где должно числится это топливо на 41.1 или на 004, карточки передали по акту.

[Тоня]

Вы просто дарите другой организации топливо? И в какой сумме?

[Циник]

где должно числится это топливо на 41.1 или на 004,

А... Вы торгуете топливом?
Топливо обычно на 10 хранится. Вылитое в соседнюю канаву топливо списывается на 91/непринимаемые, вероятно. Хотя лично я никого так поступающего со своими МЦ в здравом уме не встречал.

[алла2007]

вы конечно все умные, , но понять вам трудно что дарить никто не дарит если не понятен вопрос так и скажите... , еще раз могу поподробнее рассказать, это ситуация еще не наступила но должна наступить , у нас заключен договор с организацией топливных карт что они поставляют за вознагрождение топливо через заправки, мы в свою очередь передаем другой организации, в этом случае какой договор заключать с нашей стороны тоже агетский или какой другой договор и на каком счете это топливо надо учитывать.

[Alees]

А у нас тоже приобретено две карты , вот только я их никак не отразила....забыла....что мне теперь делать..? И весь полученный бензин отражаю на счете 10, а оплаченные деньги на сч.51

[Над.К]

алла2007, опять не понятно, почему заправляется одна организация, а платит за топливо другая?

[Тоня]

Надя, я так понимаю, что хочется им так, удобно. Проблема-разукрасить данное безобразие под агентирование, где компания Аллы 2007 выступает в качестве агента по покупке топлива для принципала от своего имени.

[Циник]

а оплаченные деньги на сч.51

А неоплаченные, простите, деньги, где учитываете?

[Alees]

Я не правильно выразилась.... я имела ввиду что все деньги проходят через 51 а не через 50.
А с карточками я разобралась...

[Аноним]

Простите, я может "не въехала", но при чем тут 71?
Топливные карты выдаются под роспись в журнале учета движение топливных карт.
Количесто и стоимость карты учитываются на забалансовом счете. Корректировке по этому счету ведутся в соответсвии с журналом.
Топливо оплачиватся поставщику и висит на 60. В начале месяца за прошлый месяц получаем детализацию расходов, сверяем ее с путевыми листами (типа, сколько по данным АЗС прошло заправок и сколько ГСМ пришло по путевым листам) и списываем в соответсвии с таксировкой путевых листов. У нас еще для удобста делает механик карточку учета ГСМ по каждой машине, где все путевые по каждому а/м в одну таблицу сведены.