Оплата услуг через подотчетное лицо

[пока не бух]

Просмотрела в поисковике, но на свой вопрос ответ не нашла.
Сотрудник 20 мая проплатил в СЭС за оформление санпаспорта на служебную машину, Акт выполненных работ датирован 20 июня, а с/ф от СЭС получил он только 19 августа, но датирован он тоже 20 июня.
Как ему правильно отчитаться, (деньги ему заранее из кассы не выдавались), чтобы мы могли взять НДС взачет, и уменьшить налог на прибыль.

[Тоня]

Пусть а/о 19 августа составит, деньги возместите.

[пока не бух]

И с/ф, который датирован 20 июня провести в августе?

[Тоня]

Ну да. А почему с/ф 2 месяца получить не мог?

[пока не бух]

В СЭС шли деньги больше месяца, потом ему говорили, что с/ф еще не выписали, и что Акт будет тем же числом, когда будет именно готов с/ф. А потом дали с/ф задним числом. Какая-то мутная история, но факт налицо.

[Анди]

А разве физ лицу выписывают СФ?

[jul-2000]

Анди, сотрудник выступает как представитель фирмы, так что СФ в данном случае "выписывают" фирме.

[пока не бух]

При чем тут физ.лицо? Он представитель организации с довереностью.

[Виктория 78]

Ав.отчет 19 августа и принимаете в расход августом.

[пока не бух]

А НДС можно в августе взять в зачет или надо через уточненку, или лучше списать на прочие расходы неуменьшаемые базу по прибыли?

[Анди]

jul-2000 и пока_не_бух спасибо за ответ

[Белка ТНТ]

В СЭС шли деньги больше месяца

они что пешком шли?

[птенец]

сотрудник очитывается за расход ден средств документом об оплате (квитанция, ПКО, чек...) соответственно а/о он имел право составить 19 мая и получить деньги. От полуения акта и сч фактуры это не зависит. Они вообще в данном случае к ав отчету не нужны, вы их проводите как абсолютно "самостоятельные" документы на оказанные организации услуги .если в проводках то 19 .05 Д60.2 К71 сумма оплаты
20.06 (ну или по факту получения доков ХХ.08) Д19 К 60.1, Д25(26,44,91) К60.1, Д 60.1 К 60.2, Д68.ндс К19- на сумму оказанных услуг

выданы деньги по ав отчету Д71 К50(51)

[пока не бух]

Огромное спасибо.