Лююди! В апреле нам оплатили 110000, а отгрузили мы на 109000, потом в мае еще отгружали. НДС по оплате. А как мне правильно сделать проводки? 1С дает так:
апрель
счф на аванс 76.АВ-68,2 18333,33
зап книги продаж 68,2-76,АВ 18195,37
май
зап книги продаж 68,2-76,АВ 137,96
В итоге в книге продаж за апрель у меня получилось 18333,33+18195,37
Это же неправильно! А как надо?
ИМХО, все прально.В итоге в книге продаж за апрель у меня получилось 18333,33+18195,37
А восстановленный НДС с аванса - в книку покупок. Только суммы у меня не получаются.
С уважением.
Спасибо! А суммы не получаются, потому что отгрузили 109172,22. А в декларации по НДС за апрель значит
стр 270 "сум получ аванс" 18333,33
стр 180 "проч реализ" 18195,37
стр 400 " сумма налога с авансов и предоплаты"- тут 18333,33 или 18195,37?
Ну непонятно мне!!!
Я вообще-то декларацию за апрель сдала так:
стр 180 18333,33
У меня же НДС по оплате.
Это неправильно?
Или я должна была
апр
стр 270 "сум получ аванс" 18333,33
май
стр 180 "проч реализ" 18195,37+137,96
стр 400 " сумма налога с авансов и предоплаты"- тут 18333,33
апр
стр 270 18333,33
стр 180 18195,37
стр 400 18195,37
май
стр 180 137,96
стр 400 137,96
Спасибо. А мне уточненку надо нести? Сумма налога не изменилась. А если не буду уточненку сдавать, штраф сколько?
od17, если сумма налога не изменилась, то незачем и сдавать.
Утешили, спасибо
Я вот то же думаю, нафига её заполнять эту декларацию? Напишу я только сумму налога к уплате и ....
Неее, ну,... я бы сдал уточненку.
С уважением.
Поищу еще ошибки, завалю налоговую... они меня любить будуть
Abra, если я не ошибаюсь, санкции за "нарушение правил составления декларации" исчезли из НК еще в 1999 году.
jaspis, даже не хочу вспоминать санкции...
А как быть с авансами, для зачета НДС по которым, по НК этот НДС должен быть уплачен, а по мнению МНС - отражен в декларации? Да и дури у налоргов хватает. Направильно заполненая декларация может их сподвигнуть на "подвиги".
С уважением.
Разабралась с НДС- теперь с прибылью проблемы. Раньше у меня оборот по дебету 90,3 был равен обороту по кредиту 90,1/1,2, а прибыль равна кред.об.90,1-деб.об.90,1. А теперь даже не представляю, как мне считать... Вот такая я невежественная...Помогите!!
od17, не понял проблемы.А что "теперь" зменилось?А теперь даже не представляю, как мне считать...
С уважением.
А как вы по оборотно-сальдовой ведомости прибыль вычисляете?
А как вы по оборотно-сальдовой ведомости прибыль вычисляете?
Прибыль какую? По БУ или налогооблагаемую?
Этот финансовый результат ежемесячно (заключительными оборотами) списывается с субсчета 90-9 "Прибыль/убыток от продаж" на счет 99 "Прибыли и убытки". Таким образом, синтетический счет 90 "Продажи" сальдо на отчетную дату не имеет.
С уважением.
Ну да, это-то я понимаю. Но когда просто продаешь (без авансов), проводки:
62-90,1,1 накладная
90,3-68,2 сч/ф
И тогда доходы от реализации= оборот по кредиту 91,1,1-оборот по дебету 90,3=оборот по кредиту 91,1,1/1,2
а когда с авансами:
62-90,1,1 накл
76,ав-68,2 счф на аванс
68,2-76,ав зап книги продаж
А где здесь 90,3? Чувствую, что чего-то я не сделала...
При реализации
62 -90,1
90,3-68,2ндс
90,2-20 списывается себестоимость работ, услуг
В конце месяца закрываем дебетовые и кредитовые обороты на 90,9:
90,1-90,9
90,9-90,2
90,9-90,3
При авансах счет 90 не участвует.
Получили аванс
51-62,2
76ндс-68ндс с.ф. на предоплату.
Закрыли аванс после выполнения работ
68ндс-76ндс
62,2-62,1
остальное см.выше
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
