частичная ликвидация ОС_проверьте плиз проводки

[MaРиша]

Коллеги, очень прошу меня проверить на предмет проводок при частичной ликвидации ОС. из компа вынимается память.

БУ
1. Ликвидация ОС
Д 91.2 Кр 01 = 200
Д 02 Кр 91.1 = 40

2. Оприходование на склад
Д 10 Кр 91.1 = 160 (200-40)

3. Списание с баланса
Д 91.2 Кр 10

НУ (для простоты используем те же номера счетов что и в БУ)
1. Ликвидация
Д 91.2 Кр 01 = 200
Д 02 Кр 91.1 = 40

2. Оприходование на склад
Д 10 Кр 91.1 = 38,40 (160*24%)

в БУ формируем ОНО на разницу 121,60 (160-38,40)

3. Списание с баланса
Д91.2 (непринимаемые) Кр 10 = 38,40

ОНО в БУ закрывается..


Ничего я не забыла?

[mvf]

*Не вдаваясь в "вынимание"*

1. Ликвидация ОС
Д 91.2 Кр 01 = 200
Д 02 Кр 91.1 = 40

01 - 01 :: 200
01 - 02 :: 40
91 - 01 :: 160

2. Оприходование на склад
Д 10 Кр 91.1 = 38,40 (160*24%)

10 - 91 :: 160

[MaРиша]

а почему в НУ тоже приходуем на 160р.?

разве не 24% от стоимости берем?

[mvf]

а почему в НУ тоже приходуем на 160р.?

Ага (НК-250-13).

разве не 24% от стоимости берем?

Это когда в расходы будете включать, тогда и "160 * 24%".

[MaРиша]

Поняла. Спасибо большое.

[mvf]

01 - 01 :: 200
01 - 02 :: 40

Наоборот: "02 - 01".

[MaРиша]

Наоборот: "02 - 01".

ну суть понятна)

вы вдаваться в "вынимание" не захотели..считаете что это не частичная ликвидация?

[mvf]

Я бы провел как ремонт "26 - 10" и все.

[MaРиша]

Я бы провел как ремонт "26 - 10" и все.

я тоже так хотела.. проблема в том, что новая память больше (и на ней это написано) и в компе есть только место для двух плат. поэтому нельзя установить новые, не вынув старые... вот и получаетмя модернизация со всеми вытекающими...

[mvf]

что новая память больше

А кто кроме Вас об этом знает?

[MaРиша]

А кто кроме Вас об этом знает?

это написано в документах, там указан объем памяти..и на самой плате он тоже стоит.. на новой одна цифра, на старой другая...

и другой момент, меняется память у 13 компов... если бы один. да, наверное, можно было как ремонт провести..но сразу 13...