налог на прибыль

[Веснушка_нн]

Подскажите, пожалуйста. Если в декларации по налогу на прибыль получается к уменьшению налога, как это отразить в бух. учете? Так же начислить налог на прибыль на всю сумму получившегося налога.

[mvf]

http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=216688

[Веснушка_нн]

Подскажите на какие суммы нужно сторно делать. И как?
Допустим: Налоговая база 1 кв = 50000
17,5 -8750
6,5 -3250
Во 2 кв. - 40000
17,5 -7000
6,5 -2600

[mvf]

17,5 :: 7000 - 8750 = (1750)
6,5 :: 2600 - 3250 = (650)

[Веснушка_нн]

Правильно ли я поняла, что сторно на разницу и указывать с минусом?
Дт 99 Кт 68 -1750
Дт 99 Кт 68 -650

[mvf]

Ага, при условии, что "40000" это база за полугодие (а не "во 2 кв.").

[Веснушка_нн]

Спасибо!