В 2007г. поставщик поставил материал, на который выставил 2 товарные накладные. Счета-фактуры поставщик выставил почему-то не на сумму отгруженного товара, а на сумму сначала аванса, потом постоплаты + 2 акта выполненных работ на эти суммы. Бухгалтер оприходовал материалы по одной товарной накладной, материалы по второй накладной не оприходовал. Зато ошибочно провел, как услуги, 2 акта выполненных работ. Ошибку я обнаружила, когда делала сверку расчетов с поставщиком. Материалы по второй накладной я допроведу, а вот как убрать акты выполненных работ не знаю. Они списаны на 44 счет в 2007г., попали в себестоимость. Сторнировать эти документы (жуткая краснота вылезает тогда на 44 счете в этом году) или списать эту сумму на 91 счет? НДС тоже исправлять придется.
