НДС с авансов различные ставки

[verona]

Добрый день! Не могу сообразить как поступить в данной ситуации: работаем с покупателем по предоплате, начисляю НДС с авансов по ставке 18%, затем происходит собственно отгрузка и среди прочих материалов отгружаем сахар, который облагается по ставке 10%, на 76 счете остается сальдо. Что мне с ним делать? Проблема в том, что изначально я не знаю какая будет сумма отгрузки по ставке 10%?

[mvf]

на 76 счете остается сальдо

Т.е Вы и к вычету 10% принимаете? А почему не 18% (если уж столько начислили)?

[verona]

Т.е. выход такой простой? Сколько начислили столько и к вычету приняли? И сахар продавать с НДС 18%?

[mvf]

И сахар продавать с НДС 18%?

Почему "с 18%"? С 10%.

[Юлия МСК]

а что сложного по авансу начислить 18%, при отгрузках принимать к вычету 18%, в с отгрузки начислять 10% ?

Т.е аванс 100 000 , начислили НДС 15254 р

отгрузка 90 000 ( 60000 (18%) и 30 000 (10%) -начислено 9152+2727 =11879

к зачету 90 000 - 13729

остается НДС по 10 000 аванса (пока 18%) - 1525

[Аноним]

Вы когда авнс получили, начислили НДС (с/ф на аванс).
Когда товар отгрузили - зачли этот НДС (запись книги покупок, зачесть НДС с аванса).
И при отгрузке товара выставили с/ф, где снова начисляете НДС (к уплате в бюджет), и в этот момент Вы уже знаете сколько товара с НДС 18%, а склько с 10%.