 |
Добрый день!
Разбираюсь сижу, голова опухла, помогите.
Платим авансовые ежемесячные платежи, заполнем декларацию, заполняется раздел 1, 1.1. и раздел 1, 1.2.
По разделу 1, 1.1. сумма налога к уменьшению, по разделу 1, 1.2. расчитывается ежемесячный авансовый платеж.
По какому разделу я плачу налоги. Читаю НК, там все просто, в декларации же ни чего не понятно.
По данным бухгалтерского учета вы их платите.По какому разделу я плачу налоги
мне кажется, что я корректно задала воспрос....
"сумма ежемесячного авансового платежа, подлежащего уплате во втором квартале..... и т.д. и т.п." - НК.... ни про что другое там не сказано....
суммы платежей, подлежащие уплате - далеко не всегда совпадают с уплаченными суммами.
В декларации указываются НАЧИСЛЕНИЯ (кредит 68), а вы спрашиваете - про перечисления (дебет 68).
Сумма, которую необходимо перечислить с расчетного счета - это кредитовое сальдо по сч.68 (при условии, что ежем. авансовые платежи начислены в учете).
Повторяю - платите налоги по данным бухучета.По какому разделу я плачу налоги.
Да, спасибо, я это понимаю. Помогите, давайте на примере рассмотрим, мне просто нужна помощь.
Я заполнила декларацию за 2 квартал.
180 (сумма исчисленного налога на прибыль) = 188603
210 (сумма начисленных авансовых платежей) = 190042
280 (сумма налога на прибыль к уменьшению) = 390 и 1049
290 (сумма ежемесячных авансовых платежей) = 93582
Это все приходит с опытом, нужно поработать под руководством опытного человека. Эту информацию в ВУЗах не дают, на курсах тоже не особо давали, говорили читайте НК и инфу по заполению деклараций.... как очешь так и понимай.
Аноним, ну про дебет и кредит вас учили? Сальдо?
Вы приводите цифры по кредиту счета, а вопрос у вас - про сальдо этого же счета.
Насколько я понимаю, по состоянию на 30.06 кредитовый оборот текущего года по 68 счету - 188603. Проверьте, пожалуйста - что в учете.
Начислите ежем. авансовые платежи - за июль в сумме 93582/3=31194 и за август те же 31194.
Соответственно с начала года по кредиту 68 будет начислено всего 250991. На текущую дату.
Сумма, которую следует перечислить в бюджет - это кредитовое сальдо по счету 68, если оно вообще есть...
Я не знаю, что дают в ВУЗах.... Может, там учат на волшебников, но лично я не могу посчитать сальдо счета, не имея данных о дебетовых оборотах и начальном сальдо этого же счета!
Надо понимать, что начисления это одно, а перечисления - другое. Не надо путать дебет с кредитом.говорили читайте НК и инфу по заполению деклараций.... как очешь так и понимай.
Например - при ваших же цифрах в декларации - допустим, что организация по какой-то причине (ошибка или еще что) - в начале года перечислила миллион рублей налога. Авансом.
Тогда может вообще до конца будущего года ни копейки платить не нужно! И на декларацях это никаким вообще образом не отразится, сальдо дебетовое (бюджет вам должен) и будет уменьшаться потихоньку при начислении налога.
Последний раз редактировалось Шмымзик; 02.09.2008 в 12:55.
Спасибо за ответ.
Просто смущает тот факт, что в декларации есть разбивка по суммам и срокам уплаты, но платится и расчитывается налоги у уплате по другому.
ну.... иногда они совпадают )) Суммы по декларации и сумма, которую нужно перечислить с р/с.в декларации есть разбивка по суммам и срокам уплаты, но платится и расчитывается налоги у уплате по другому.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
