Здравствуйте клерки, подскажите плиз правильно ли я поступаю и если нет, то как мне поступить лучше.
Обнаружил, что в 1кв. не начислил и не выплатил компенсацию за неиспольз. отпуск при увольнении сотрудника. Вот теперь хочу сделать начисление "Бухгалтерской справкой"
Д 44 К 76 (т.к. сотрудник уже не сотрудник) - Начисл. КНО
Д76 К 68,1 - Удержан НДФЛ
Д76 К 50 - Выплачена КНО
Ну и потом платежечкой перечислю НДФЛ в бюджет.
Вопросы:
1. Правильно ли я делаю
2. Как быть с карточкой 1-НДФЛ, в каком месяце указывать начисление КНО и НДФЛ? В месяце увольнения или в месяце обнаружения ошибки?
3. Тоже и касается 2-НДФЛ, когда буду подавать сведения по году.
