Здравствуйте! Знающие люди посоветовали обратиться к Вам. Помогите, пожалуйста, разобраться с ситуацией (я не бухгалтер, поэтому мне очень трудно).
Моей задачей является забивка счетов в складской программе, но есть трудности:
1. Какой проводкой лучше оформить недостачу товара по приходной накладной?
2. Каким образом лучше оформить бой, порчу товара?
3. Говорят есть нормы естественной убыли, может подскажите профану ссылочку?
Огромное СПАСИБО за помощь!
Как я понимаю у вас ситуация в расхождении кол-ва фактически полученного товара с кол-вом, укахзанным в накладной поставщика.
В даном случае обратитесь к договору поставки, по которому получен товар, там должны быть оговоре подобные ситуации.
Если в договоре указано, что вызов представилтеля постащика обязателен, то полученный товарав приходуется на ответ хранение до приезда представителя, т.е. за балансом. Затем составляется акт подписанный представителем и вашей организацией о кол-ве поступивщего товара и поставщик просто переделымает накладную на кол-во указанное в акте. Товар снимается с заболансового счета и приходуется стандартно Дт 10 (08, 41) Кт 60.
Есть другое мнение по данному вопросу. Предлагается при приемке товара составлять акт о кол-ом расхождении и приходовать товар Дт 10 ( 08, 41) Кт 76 , где 76 - "расчеты по претензиям". Далее по схеме описанной выше.
Посмотрите ссылки:
http://www.garant.spb.ru/club/obzor/obz_tax1806_5.shtm
http://www.garant.spb.ru/club/obzor/obz_tax2406_3.shtm
Удачи
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
