Как списать займ

[Maria_inf]

УСН 6%, ведем БУ
Директор, он же учредитель, выдал себе от имени ООО в прошлом году довольно крупный займ сроком на год. Сейчас подошел срок возврата, но возвращать займ директор не хочет, и деньги давно потрачены. Аргументирует тем, что налог УСН мы исправно платим, а наши расходы налоргов в данном варианте упрощенки просто не интересуют.

1) Какие могут быть для него последствия в этом варианте?
(ведь по сути то он похоже прав: с т.зр налоговой он уклонился от НДФЛ, но это же налоговой не доказать - БУ на УСН мы вести не обязаны)

2) БУ нужен только для возможности получать кредиты в банках. Поэтому он просит меня списать "куда-нибудь" этот займ.
Как мне в БУ списать такой просроченный займ? или пусть висит, и ждать 3-х лет для истечения сроков задолженности и тогда списывать?

[Feminka]

1) зато обязаны вести кассовую документацию, где и виден займ, а там "привет НДФЛ"
2) пусть висит, раз возвращать не хочет, а там посмотрите.

[Maria_inf]

1) зато обязаны вести кассовую документацию, где и виден займ, а там "привет НДФЛ"

он себе на личный р/счет с р/счета ООО перевел. с формулировкой "выдача займа". потому и говорю, что кроме платежки банка и БУ для внутреннего пользования никаких "следов".
получается все же не засветился для налоговой.

[Feminka]

получается все же не засветился для налоговой.

а это тогда что по-вашему

он себе на личный р/счет с р/счета ООО перевел. с формулировкой "выдача займа".

[Maria_inf]

Feminka, поясните пожалуйста,
перевод денег прошел по телебанку с расчетного на расчетный - т.е. чисто электронная платежка. это не кассовая документация.
если я правильно понимаю, на УСН для налоговой мы ведем КнДиР и учет ОС (по кассе у нас ничего не проходит вообще). и платежки банка с налоговой никак не соотносятся.
или я не права?

[Feminka]

т.е. чисто электронная платежка. это не кассовая документация.

ясно что не кассовая, но факт выдачи займа ведь есть!

и платежки банка с налоговой никак не соотносятся.

налоговая может запросить выписки в банке, увидит крупный займ, поинтересуется о его возврате......и т.д...........другое дело , какие условия прописаны в договоре займа.

[Чика]

у вас договор займа есть? сделайте доп. соглашение и продлите срок возврата займа до 2015 г

[Maria_inf]

Чика, да, есть договор, единственное что даже при условии такого продления деньги когда-то чисто теоретически нужно будет вернуть. Правда по бумагам это будет видимо не скоро. А там "либо ишак сдохнет, либо эмир..."

[Strekozk@]

Чика, вам правильно, наверное, посоветовал. даже если он Вам вернет деньги, встанет другая проблема, куда их деть, хотя, конечно, для успокоения, можно их типа вернуть, а потом выдать как дивиденды с 9% удержанием НДФЛ, если дир. и учредит. в одном лице