Справка 2 НДФЛ

[birdie]

Попросили справку за 2008 год. Программа 1С УПП
Выдача з/п 15 числа. Расчет з/п сделали. Налоги в банк отправили. Работник работает не с начала года, вычетов не было и не будет.
Составляю справку.
350679,85 - доход (прально)
45588,00 - налог исчисленный (13% - прально)
49720,00 - налог удержанный
4132,00 - излишне удержанный

В чем может быть причина излишне удержанного налога??? Такая ситуация у большинства работников.
Думаю на то, что платежка не разнесена по НДФЛ из банка, но опять же исчисленно верно, а удержанно больше. Не понимаю. Помогите пожалуйста

[Искорка]

В чем может быть причина излишне удержанного налога?

Два раза начислили НДФЛ 4132, проверьте по проводкам Дт70 Кт68-НДФЛ.

Думаю на то, что платежка не разнесена по НДФЛ из банка

Платежка к начислению и удержанию не относится.

[birdie]

вот смотрите из налоговой карточки нарастающим итогом
Апрель
НБ - 57488,50
исчисленный - 7474,00
удержанный - 0
долг по налогу за налогоплат - 7474,00

май
НБ - 126474,70
исчис - 16422,00
удерж - 11167,00
долг за налогопл - 5275,00

июнь - 195460,90
исчисл - 25410,00
удерж - 25410,00

июль
НБ - 281693,65
исчисл - 36620,00
удерж - 25410,00
долг за налогопл - 11210,00

август
НБ - 350679,85
исчисл - 45588,00
удерж - 49720,00
долг по налогу за налоговым агентом - 4132,00

[birdie]

Проверила все проводки, все верно.
Эти цифры не знаю даже откуда могли взяться.

[Тата13]

Если считаете в 1С, то при выплате аванса или под расчет следите за рассчетом НДФЛ удержанного. У Вас все проблемы оттуда.

По итогом каждого месяца НДФЛ исчисл должен быть равен удержанному. В августе Вы, возможно, провели сначала большую сумму к выплате и рассчитали НДФЛ удержанный. Потом выплату исправили, а НДФЛ не пересчитали. Пошла разница

[birdie]

у нас идет соответствие анализа налогов с оборотно-сальдовой ведомостью.

[Искорка]

Апрель
НБ - 57488,50
исчисленный - 7474,00
удержанный - 0
долг по налогу за налогоплат - 7474,00

Почему удержанный 0? Вы выдали з/пл за апрель в сумме начисленного, не удержав НДФЛ?

[birdie]

Почему удержанный 0? Вы выдали з/пл за апрель в сумме начисленного, не удержав НДФЛ?

сама не понимаю может это все же связано с оплатой в банк

[Тата13]

исчисленный - в данном случае это то, что удержано у сотрудников
удержанный - тот, который рассчитывает программа при проведении документа на выплату зарплаты.
Вы некорректно проводили документы на выплату

[Аноним]

исчисленный - в данном случае это то, что удержано у сотрудников
удержанный - тот, который рассчитывает программа при проведении документа на выплату зарплаты.
Вы некорректно проводили документы на выплату

в проводках за август, она берет такой же налог как исчисленный.
Я думаю может.. делала начисления пробные за сентябрь и проводила их, а потом отменила их, а данные в карточку занеслись за август... уже не знаю, что и думать.

[Тата13]

посмотрите в программе НДФЛ-1. Здесь сразу все видно.

[birdie]

думаю еще дело в том, что в учетной политике по персоналу нужно поставить галочку, что исчисл = удержанному.
в понедельник приду проверим.