Помогите с НДС.

[Evgeniya]

Вернулась из отпуска, а тут письмо с актом камеральной налоговой проверки и надо сегодня дать ответ.
Помогите кто чем может.
Мы НП. Являемся налоговым агентом, платим аренду городу.
В 4 квартале 2007 года в разделе 2 Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогового агента указали сумму НДС, исчисленную к уплате в бюджет. В Разделе 3 в вычет сумму НДС не указывала, так как заплатили после 20 января 2008 года.
В 1 квартале 2008 года в разделе 2 Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогового агента указали сумму НДС, исчисленную к уплате в бюджет за 1 месяц (мой косяк,надло было за весь квартал). В Разделе 3 в вычет сумму НДС, уплаченную в марте за 1 квартал 2008 года. Получился вычет больше.
Они пишут, что присылали нам требование о предоставлении доков, но мы его не получали.
На основании всего вышесказанного пишут, что вычет произведен в 1 квартале был произведен неправомерно, взыскать неуплаченную сумму НДС и штраф 20%.
Не могу понять, разве действительно я не могла произвести вычет в 1 квартале, если все было уплачено тогда же?
Как назвать возражения по акту? Платежки приложу по НДС.
Всем большое спасибо заранее.

[Evgeniya]

Или мы вообще НДС к вычету не имеем право ствить, так как детельность НДС не облагается? Просто переделать декларации?

[zas77]

Мы НП. Являемся налоговым агентом, платим аренду городу

А можно узнать, на какую реализацию вы начисляете НДС? Какой предпринимательской деятельностью вы заняты?

[tinkaer]

Хм, я по аренде имущества вообще только 2 раздел заполняю и все

[Evgeniya]

НДС начисляется по аренде муниципального имущества.
Если я напишу, что внесли корректировку в бухг. и налоговый отчет, переделаю декларации и предоставлю платежки удастся избежать штрафа? Или как лучше? Голова кругом:-(

[tinkaer]

А какой НДС Вы к вычету ставите?

[Evgeniya]

tinkaer - строка 310 Раздела 3 "Сумма налога, уплаченная в бюджет налогоплательщиков в качестве покупателя - налогового агента, подлежащая вычету".

[tinkaer]

там речь идет о налогоплательщике, а вы являетесь плательщиком НДС?

[Evgeniya]

Мы плательщики, но у нас не облагается юридическая деятельность НДС (коллегия адвокатов).
Поняла ошибку - не надо было ставить к вычету. Как тогда лучше? Написать что внесли исправления, предоставить корректирующие декларации?

[tinkaer]

Вычет налоговый агент применяет только если товары (работы,услуги) используются в деятельности, облагаемой НДС илиперепродаются (ст.171 НК). Так что похоже вычет Вам не светит. Наверное по письму все заплатить, а остальные декларации уточнить.

[Evgeniya]

Спасибо. А то что налог уплачен спасет от штрафа?
В письме написать просто , что внесли изменения , просим принять корректирующие декларации?
И как назвать - возражения по акту?