оформление счет фактуры для нерезидента

[Андрей3377]

Добрый день. Мы на ОСНО. Работаем с нерезидентом. Подписали акт выполненных работ (в ЕВРО, без выделенного НДС). Услуга оказана на территори РФ.
1) Значит есть объект ПО НДС?
2) Не страшно ли что в акте сумма НДС не выделена?
3) Обязаны ли мы для себя оформить счет-фактуру на реализацию?
4) Она составляется в евро?

[марусяО]

услуга - не аренда?

[Андрей3377]

нет

[марусяО]

1. да
2. сумма указана без ндс или общая?
3.да
4. может и в евро

[Андрей3377]

насчет пункта 3. то в акте сумма общая стоит!

[марусяО]

нерезидент - оплатили за минусом НДС, а в акте можно и общую сумму указать на выполненные работы

[Андрей3377]

акт выставлен на сумму с НДСом. (то есть на сумму оплаты)

[марусяО]

давайте сначала - нерезидент зарегистрирован как представительство или филиал в РФ? или нет?

[Андрей3377]

нерезидент находиться не на территори РФ!

[марусяО]

тогда сумма контракта разделяется на 2 части. 1 часть подлежит оплате контрагенту, 2 часть в виде НДС уплачивается налоговым агентом (вами) в ифнс. сч-ф вы выставляете на сумму контракта с выделением ндс, в акте указать всю сумму контракта.

[марусяО]

паспорт сделки, валютный контроль - вы это наверное прошли при оплате, или еще предстоит

[Андрей3377]

валютный контроль уже прошли. Пример: получили оплату по первому акту на сумму допустим 118 Евро. подписали акт на 118 евро (без выделения в нем НДС), а мы значит в свою очередь должны выставить счет фактуру и включить 18 евро (в рублях по курсу ЦБ на день выставления счет-фактуры) налоговую базу?Так?

[марусяО]

не в налоговую базу, а как агент к уплате.

[Андрей3377]

это как? можно поподробнее! Ведь это та же реализация услуги на территории РФ, только от контрагента. в чем отличие в БУ и НУ?

[марусяО]

я наверное недопоняла - рассматривала оказание услуги вами

[Андрей3377]

мы оказываем юрику-нерезиденту услуги на территории РФ.

[марусяО]

сорри за заблуждение.
у вас обычная выручка с исчислением НДС (при условии оказания услуг на территории РФ) счет-фактура обязателен, акт конечно лучше бы с выделенным ндс

[Андрей3377]

сорри за заблуждение.
у вас обычная выручка с исчислением НДС (при условии оказания услуг на территории РФ) счет-фактура обязателен, акт конечно лучше бы с выделенным ндс

в этом то и весь вопрос, что акт без НДС, такую форму утвердили обоюдно обе стороны.

[марусяО]

а в контракте нет оговорок типа "стоимость включает налоги, утвержд зак-вом рф"