Как выплатить задержанную з/п и НДФЛ с нее?

[Аноним]

ООО (УСН 6%)
На расчетном счете появилось достаточно денег. Нужно выплатить задержанную з/п за август и сентябрь.
Как оформить платежки по НДФЛ?
1. Нужно создать две отдельные за август и сентябрь или одну за два месяца сразу?
2. Что писать в полях "основание налогового платежа", "налоговый период", "дата налогового документа" и в комментарии к платежу?

Я директор и глав. бух в одном лице. До этого момента дела с выплатой з/п не имел.
Какие еще могут быть подводные камни?

Заранее большое спасибо!

[Аноним]

подскажите как постепенно обелить з-п. мы хотим с 4 до 12 поднять, а некоторым оставвить по 4

[Аноним]

Какое отношение ваш вопрос имеет к теме моего сообщения?

[Vaclav]

Как оформить платежки по НДФЛ?
Нужно создать две отдельные за август и сентябрь или одну за два месяца сразу?

Какая Вам разница? Обычно банки не берут денег за налоговые платежки. Правильнее - сделать отдельно (поле "период" заполните правильно), но можно и вместе (все равно попадут в бюджет).

2. Что писать в полях

Все равно что. Это непринципиально.

основание налогового платежа

"ТП", если деньги платите сейчас (в сентябре). Можете в первой платежке "ЗД", а во второй - "ТП".

налоговый период

МС.09.2008, можете в первой платежке - МС.08.2008.

дата налогового документа

Ничего можете не писать (нет даты декларации). Можете написать ту дату, когда были выплачены деньги.

в комментарии

"НДФЛ за сентябрь"; можете в первой - "НДФЛ за август".

НДФЛ связан больше с датой выплаты дохода, а не с датой начисления. Но можете их разделить - если хотите. У Вас нет долга перед бюджетом, пока Вы не отдали деньги людям. Потому нет и пеней.

[XO]

ООО УСН-15%, деятельности почти нет (создано во 2ом квартале, и деятельности не было), в третьем - оборот около 70000 руб, прибыль - слёзы, тысячи 4 - при неначислявшейся и невыплачивавшейся зарплате.
Работников - один гендир, он же за буха - сам себя избравший и назначивший.
Вопросы :
1 Обязательно ли начислять ЗП ? Учитывая мизерность деятельности и фактическое отсутствие денег ?
2 Если ДА, ОБЯЗАТЕЛЬНО - то можно ли это сделать ... разом за квартал, или помесячно задним числом, или вообще только за последний месяц один ?
3 Может быть, можно отправить этого гендира в отпуск без содержания, или ещё чего-нить придумать - чтоб не париться с начислением ЗП и хотя бы НДФЛ - пока нормальной деятельности и денег нет ?

[Искорка]

У Вас нет долга перед бюджетом, пока Вы не отдали деньги людям.

Это спорный вопрос, но если вы так считаете, то почему

Можете в первой платежке "ЗД", а во второй - "ТП"

?
и налоговый период тогда будет одинаковый.

[Vaclav]

Искорка, Вы абсолютно правы. Я считаю, что "ЗД" нет, поскольку деньги людям не выданы. Поэтому правильнее - "ТП", но можно и так, ибо по моему мнению

Это непринципиально.

______________________

Обязательно ли начислять ЗП ?

Да.

можно ли это сделать ... разом за квартал

Нет. Только помесячно.

Может быть, можно отправить этого гендира в отпуск без содержания

Да. Воспользуйтесь поиском. Подобные темы появляются каждые две недели, а то и чаще.

[Twer]

Если выплата НДФЛ больше зависит от срока выплаты, почему выплата одним платежом за два месяца будет неправильно?

______________________