Сдача подотчетных сумм в банк

[Gaika+]

Дорогие форумчане! Помогите решить спор с банком!
Директор сдал деньги в банк на открытие счета. Бухгалтер сделал проводку Дт51-Кт71, авансовый отчет тем же числом, когда сданы деньги на расчетный счет. По кассе никаких проводок за этот день нет. Кассир и единственная касса находятся за 200 км от банка и директора.
Банк при проверке составил акт с указанием нарушения в виде неоприходованных денег в кассу (т.е. должен быть возврат с подотчета, а потом сдача наличных в банк). Правильно ли это?

[jul-2000]

Директор сдал деньги в банк на открытие счета.

И что это такое за деньги? Откуда он их взял?
Посмотрите в квитанции на взнос наличными - в графе "от кого" стоит "ООО "Рога". Соответственно, это деньги взяты из кассы фирмы. А кто физически внес - дело десятое, все равно он действует от имени фирмы.

должен быть возврат с подотчета

а ему выдавались ранее в подотчет, чтобы было что возвращать?

[Gaika+]

Возвращать было что. Двумя днями ранее директор забрал из кассы торговую выручку в подотчет. Потом часть ее сдал на расчетный счет.

[Белка ТНТ]

Бухгалтер сделал проводку Дт51-Кт71

ИМХО неверная проводка.
Я бы провела через кассу

Банк при проверке составил акт с указанием нарушения

штраф есть?

[Диана78Ya]

Т.е. он получил под отчет из кассы торговую выручку для сдачи в банк и сдал её через пару дней?
Например,
29.09 - 71-50.1
01.10 - 51-71?? по-моему, все правильно.

[Белка ТНТ]

71-70

а причем тут 70???

[Диана78Ya]

Ни при чем. Меня отвлекли, не о том подумала, когда писала-исправила
Хотя можно конечно сделать возврат в кассу 01.10 и потом снова выдачу под отчет и возврат в банк. Но как-то очень громоздко. ИМХО

[Gaika+]

Ситуация следующая:
30.05 = 71-50 5000 руб.
03.06 = 51-71 1500 руб.

Касса находится в области, поэтому этим же числом провести возврат подотчета по кассовой книге не было возможности.
Штрафа думаю не будет, поскольку пока мы с банком спорили два месяца истекли. Акт проверки получили 26.09. и не подписали.

[Диана78Ya]

Ну я не знаю, мне кажется правильно все. Сами так практиковали, когда попадали под праздники\выходные и превышали лимит кассы, выездную прошли, никто слова не сказал.

[Белка ТНТ]

да нет штрафа и не переживайте.

[Gaika+]

Большое спасибо!!!

[Larky]

должен быть возврат с подотчета, а потом сдача наличных в банк). Правильно ли это?

Правильно... Потому как банк, идя на проверку, выводит сумму проводок Дт Касса - Кт Ваш р/с... Эту сумму он желает видеть у вас по проводкам Дт Р/с - Кт Кассы... Во избежание подобных замечаний, не сдавайте подотчетные деньги на р/с объявлением на взнос наличными, а используйте текущий счет подотчетника или перевод без открытия счета...

[Gaika+]

Спасибо.

[buh.21]

Т.е. он получил под отчет из кассы торговую выручку для сдачи в банк и сдал её через пару дней?
Например,
29.09 - 71-50.1
01.10 - 51-71?? по-моему, все правильно.

Подскажите, а если сдают выручку в тот же день? какие проводки?

[Аноним]

Дт51-Кт50.1

[buh.21]

Аноним, спасибо, у меня просто была загвоздка впроведении в 1С. Т.к. РКО делает проводку Д51К50 и по выписки тоже провожу... Но потом разобралась в программе Выписка не формирует проводки по кассе, а сумму учитывает