зачитываются обязательства без НДС с суммой задолженности поставщику с НДС. НДС,которым нужно обменятся, определяется все равно расчетным путем, а не умножением ставки НДС на сумму без НДСных обязательств, ведь верно?
т.е. сумма НДС для обмена через р/счет - общая сумма обязательств которую хотят зачесть / 118 * 18 - ?
Чего-то не очень понятно сформулировано...
Т.е. вы должны 100 руб без НДС, а вам должны 100 руб. с НДС, и делается взаимозачет?
Взаимозачет на 84,75, вам перечисляют НДС 15,25, а вы остаток задолженности 15,25
просто есть позиция - НДС начислять сверху, а не брать расчетным путем. если у одной и из сторон обязательства без НДС, и обмениваться после этого НДС. но у Минфина позиция как у вас.
можно ссылочкуу Минфина позиция как у вас
Минфин России, разъясняя порядок применения спецрежимниками абз. 2 п. 4 ст. 168 НК РФ, пояснил, что для покупателя-спецрежимника в сумму взаимозачета включается сумма налога, перечисленного отдельным платежным поручением.
ПИСЬМО
от 24 мая 2007 г. N 03-07-11/139
т.е. НДС "внутри" суммы взаимозачета если одна из сторон неплательщик НДС.
Это как?просто есть позиция - НДС начислять сверхуНДС, если его надо было кому-то начислить, уже начислен.
с одной стороны абсолютно правы.Сообщение от Январь
Это как?
вот и думай как хочешь. у Минфина нашла пока только это письмо.
А никто и не предлагает там НДС выделять вообще. Одна сторона платит НДС, а другая просто деньгикакие есть основания в сумме ее обязательств выделять НДС расчетным путем?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
