НДС: вычет без реализации

[Аноним]

Господа бухгалтера,
вот такой вопрос возник:
Если у фирмы в, допустим, 1 квартале не было реализации, совсем, а расходы, в том числе с НДС, были, налоговая ноне запрещает брать этот расходный НДС к вычету в 1 квартале, типа вычитать не из чего (п.1 ст.176 НК РФ), так?
Спрашиваю у них - а когда можно этот НДС взять к вычету, в квартале, когда будет реализация? или он теряется навеки? (слеза)
говорят, можно в следующем квартале, когда будет реализация

собственно вопрос - проводить это как в бухучете? оставлять НДС на 19 счете до возникновения реализации?
между прочим, 1С не даст сделать автоматическую запись в книгу покупок старых полученных счетов-фактур (то есть полученных не в текущем месяце)

как вы поступаете в данной ситуации? фальшивую реализацию на рубль делать не хочется

[Январь]

оставлять НДС на 19 счете до возникновения реализации?

Да
Проводите получение счетов фактур более поздними датами, тогда и 1с вас поймет

[Суровый Бух]

налоговая ноне запрещает брать этот расходный НДС к вычету в 1 квартале, типа вычитать не из чего (п.1 ст.176 НК РФ), так?

Не так. И налоговой все мало арбитражной практики. . . НК никак не увязывает вычет по НДС с отсутствием выручки.
Я бы показал 1 кварталом.

[Аноним]

Да
Проводите получение счетов фактур более поздними датами, тогда и 1с вас поймет

отдельно-то получение счетов-фактур в 1С не проводится, только вместе с услугами/материалами/проч
значит, тогда и их позже?
налог на прибыль тогда неправильно будет посчитан

[Аноним]

Не так. И налоговой все мало арбитражной практики. . . НК никак не увязывает вычет по НДС с отсутствием выручки.
Я бы показал 1 кварталом.

и мы сначала показали (всего-то тысячи 2 налога)
сразу камералка, все дела (в Москве! казалось бы, мелочь такая...)
мы плюнули, не стали связываться
тем более что в следующем квартале у нас реализация уже была

[марусяО]

отдельно-то получение счетов-фактур в 1С не проводится

- производиться.

[марусяО]

налог на прибыль тогда неправильно будет посчитан

у вас в тот период были доходы без ндс??

[Аноним]

- производиться.

каким документом?

[Аноним]

у вас в тот период были доходы без ндс??

расходы были
они ведь тоже меняют налоговую базу, тем более налог на прибыль нарастающим итогом считается

[марусяО]

Цитата:
Сообщение от марусяО
- производиться.

каким документом?

в 1С 8 счет-фактура полученный, в 1С7, помоему также называется, дома посмотрю, завтра напишу, если не опередят

[Суровый Бух]

сразу камералка, все дела

а чего ее бояться??? у вас что "чернуха"?

[марусяО]

Цитата:
Сообщение от марусяО
у вас в тот период были доходы без ндс??

расходы были
они ведь тоже меняют налоговую базу, тем более налог на прибыль нарастающим итогом считается

если у вас убыток, то налоговая база = 0, а при получении в последующем отчетном периоде доходов, уменьшаете их в т.ч. и на эти расходы

[Аноним]

в 1С 8 счет-фактура полученный, в 1С7, помоему также называется, дома посмотрю, завтра напишу, если не опередят

никогда этим документом не пользовалась
а вы их проводите?
задвоения ндс не будет, если провести и, допустим, услугу с ндс, и потом позже счет-фактуру полученный? или вы услугу тогда без ндс проводите?

[Аноним]

а чего ее бояться??? у вас что "чернуха"?

нет)
но все равно возиться не хотелось, из-за такой-то суммы) непринципиальные мы))

[Аноним]

если у вас убыток, то налоговая база = 0, а при получении в последующем отчетном периоде доходов, уменьшаете их в т.ч. и на эти расходы

и поэтому, вы считаете, неважно, какой датой проводить эти расходы?
я все же стараюсь проводить датой полученного документа

[марусяО]

Цитата:
Сообщение от марусяО
в 1С 8 счет-фактура полученный, в 1С7, помоему также называется, дома посмотрю, завтра напишу, если не опередят

никогда этим документом не пользовалась
а вы их проводите?
задвоения ндс не будет, если провести и, допустим, услугу с ндс, и потом позже счет-фактуру полученный? или вы услугу тогда без ндс проводите?

я не пользуюсь, до меня в этой програме пользовались - попробуйте провести несколько документов - может вам поможет в работе

[Суровый Бух]

но все равно возиться не хотелось, из-за такой-то суммы) непринципиальные мы))

кода вас в следующий раз нагнут на большую сумму, вспомните про принципы, но поздно принципиальными становиться. . .

[Аноним]

я не пользуюсь, до меня в этой програме пользовались - попробуйте провести несколько документов - может вам поможет в работе

мне кажется, будет задвоение ндс

я другой вариант придумала - сделать автоматическую запись в книге покупок месяцем получения счета-фактуры,
потом сделать ее не проведенной,
и потом перепровести эту автоматическую запись тем месяцем, которым уже беру ндс к вычету
1с это скушала

[марусяО]

а может сразу без заморочек

запись тем месяцем, которым уже беру ндс к вычету

[Аноним]

кода вас в следующий раз нагнут на большую сумму, вспомните про принципы, но поздно принципиальными становиться. . .

да отчего же поздно?))) когда нужно будет, тогда и станем) если это будет рентабельно))
а сейчас - легче и дешевле перепровести пару проводок и послать по Такскому уточненку-НДС, нежели судиться из-за 2 000 рублей и портить отношения с налоговой

[Аноним]

а может сразу без заморочек

не берет, если счета-фактуры другого месяца
а отдельно я их проводить все ж не хочу

я почему вопрос задала - меня этот зависший 19 счет смущал
как он коррелируется с новыми налоговыми веяниями ндс только по отгрузке?...
но раз народ говорит, что нормально, значит, действительно, наверное, нормально))

[марусяО]

не берет, если счета-фактуры другого месяца
а отдельно я их проводить все ж не хочу

у меня берет, и 19 у меня на остатке постоянно висит, но это моя проблема и специфика орг-ции

[Январь]

мне кажется, будет задвоение ндс
я другой вариант придумала

Не получается никакого задвоения, и не стоит велосипед изобретать
Проводите услуги (ТМЦ и что у вас), про счет-фактуру полученную ничего не заполняете, в 7-ке надо галочку снять, в 8-ке наверняка нечто похожее. Делается проводка 19 - 60, но 19-й без аналитики
Потом на основании этого документа вводите счет-фактуру полученную, той датой, какой вам надо. Делается проводка 19/счет-фактура - 19/без счета-фактуры. И чудненько все попадает в книгу покупок в желаемом периоде.

Суровый Бух, а бороться с ветряными меньницами не всегда есть смысл...

[Аноним]

Январь, спасибо, нужно попробовать)

и вообще спасибо всем откликнувшимся)