Правильно ли я поняла, что НДС с авансов оплаченных можно принять
к налоговому вычету после оплаты в бюджет на осн. п. 5 ст.171
Правильно ли я поняла, что НДС с авансов оплаченных можно принять
к налоговому вычету после оплаты в бюджет на осн. п. 5 ст.171
[quote:cd2a084ae4="Iris"]Правильно ли я поняла, что НДС с авансов оплаченных можно принять
к налоговому вычету после оплаты в бюджет на осн. п. 5 ст.171[/quote:cd2a084ae4]
Не поняла формулировку:
НДС с авнсов оплаченных - вам или вами?
После оплаты в бюджет - чего?
Смысл п.5 ст. 171 Состоит в том, что когда вы получаете аванс - платите НДС с этого аванса.
Когда производите реализацию - платите НДС с реализации и принимаете к вычету НДС с ранее полученного аванса.
Пример:
Июль - Получен аванс от клиента А на сумму 1000 руб.
Заплатили НДС за июль 200 руб. (НДС с аванса)
Август - Произведена реализация клиенту А на сумму 500 руб.
Начислили НДС 100 руб.
Вачли НДС с аванса 100 руб.
НДС за август 0 руб.
Спасибо, Вы правильно меня поняли, к зачету НДС с авансов оплаченных, только по какой расчетной ставке Вы его считали с 1000 руб ?
по 20% (16,67 отменили)
Я в курсе, но не по 20%, а 20\120 или сумму аванса поделить на 6.
Тогда получается, что сумма аванса 1200, а если сумма аванса 1000, то НДС 166,67.
Так мне думается.
Разве 20/120 и 1/6 (это разделить на шесть) - не одно и то же? О чём тогда вопрос?
Кстати, и 16,67 не с неба взялось: 1/6 = 0,16(6).
Что, правда?
16,67 сейчас не упоминается, но не порядок расчета - нужно *20/120
Как 16,67% отменили?! КОГДА?! КТО ПОСМЕЛ?!!!!
Я отчитывалась за апрель по новой форме НДС, пункт 4.1 "Сумма авансовых или иных платежей, полученных в счет предстоящих поставок товаров или выполнения работ (услуг)" имеет ставку 16,67 или 9,09. Если эта ставка не действует, то почему она сохранена в новой форме отчета, более того, другая даже не предусмотрена? И потом, при ставках 16,67 и 20/120 - получаются разные суммы, разумеется, зависит от размера оборота. Если бы я неверно расчитала налог, то компьютер в налоговой при вводе мне его просто бы не пропустил.
НО!!!
Я могу быть и не права. Вот уже больше года сижу дома, у меня грудной ребенок, и катастрофически отстаю от жизни. И потому... КАРАУЛЛЛ!!!! СПАСИТЕ!!!!! Я понимаю, что на разницу в 2 рубля при проверке инспектор может закрыть глаза, но в моем случае разница будет гораздо больше. За I и II кварталы суммы авансов шли довольно приличные. А за такие ошибки (если ошибка все-таки присутствует) могут уже крепко наказать. Хотелось бы услышать комментарии к этой ситуации. Думаю, что нет необходимости выносить этот вопрос на форум отдельно, только дублировать друг друга. Так что буду ждать ответов сюда.
29.05 - поправки к НК.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
