НДС (боюсь попасть в просак)

[Sofy]

В ноябре нами были оказаны услуги,которые мы выполняем не сами ,а для нас их выполняет кто то.Нам оплатили данные услуги частично в декабре,январе,а мы практически зеркальными платежами оплатили эти услуги своему поставщику (за минусом небольшого вознаграждения).Как в данном случае правильно начисляется и уплачивается в бюждет НДС,если учесть что в учетной политике НДС "по начислению".

[Двоечница]

В ноябре нами были оказаны услуги

соответственно НДС 20%, акт и счет-фактура вашим заказчикам по ставке 20%, оплата также по ставке 20%
Этот НДС, если у Вас он по отгрузке, вы должны были заплатить либо в декабре (до 20/12/2003)нваре (если НДС квартальный) (до 20/01/2004) независимо от оплаты.

А услуги Ваших поставщиков вы можете принять на основании 4-х условий
1. Услуги оказаны
2. Оплачены
3. Счет-фактура
4. Деятельность облагается НДС

[Sofy]

Значит я выставляю счет фактуру ноябрем на всю сумму акта ,в книге продаж проставляю частичная оплата,оплачиваю Ндс в бюджет с разницы начисленной покупки и продажи услуги или как? А финансовый результат формирую в этом отчетном году независимо от факта оплаты?
Заранее благодарна за ответы!!

[Январь]

Услуги вам оказаны в ноябре, а "перепродали" вы их тоже в ноябре?

А финансовый результат формирую в этом отчетном году независимо от факта оплаты?

Тогда почему финансовы результат в этом году? Все в том. НДС по начислению тоже в том году, а к вычему принять только в этом.

в книге продаж проставляю частичная оплата

Нет у вас никакой частичной оплаты при НДС по начислению...

[Sofy]

Получается НДС в бюджет с 25 мл....не "маловато" ,а очень круто...как же выкрутиться из создавшегося печального положения,моя мысль замена учетной политики...., какие еще могут быть варианты...?
Спасибо за ответы ваши мнения мне очень важны...!

[Г_Росс]

А если попробовать разбить договора по этапам?

[Sofy]

Я этот вариант уже предлагала поэтапный под оплаты,но видители у них уже все докуметы прошли ,что работы выполнены.Подумываю вообще договор переделать на агентский и указать наше мизирное вознаграждение в нем...,а может согласиться с пеней которая набежит до возмещения налога...там получается несколько дней...,а может оплату провести векселем,а потом при поступлении моей оплаты поставщику предъявить к погашению...Что скажете господа?
С уважением !!!!Спасибо

[Г_Росс]

Sofy, с векселями поосторожнее, там налоговики реализацию необлагаемую пытаются шить, с пенями считайте сами - существена ли будет для вас эта сумма.

[(Sofy)]

Насчет векселя дело не пойдет прочла ,что вексель только оттягивает момент оплаты и НДС в зачет нельзя брать.Кто знает т агентский договор если заключить ,что будет в результате?

[Г_Росс]

Sofy, если у контрагентов уже все документы прошли как вы будете менять договор на агентский? Или я что-то не понял?

[Sofy]

<b>Г_Росс</b>, вы правы конечно,но....