Подскажите!!!НДС

[mamulya]

Добрый день!
Мы работаем по "упрощенке"(Д-Р).Арендуем гос.помещение(являемся НДС-налоговым агентом).
Правильно ли я поняла, что в декларации по НДС я должна заполнить только 2й раздел с указанием в строке 090 суммы НДС с арендных платежей?
Заранее благодарю.

[Аноним]

Правильно

[mamulya]

В строке 090 указывать сумму НДС за 3 квартал или нарастающим итогом?

[Ninulya7]

НДС - налог, у которого налоговый период - квартал. Соответственно, он нен начисляется нарастающим итогом с начала года. Не путайте с налогом на прибыль!

[mamulya]

Спасибо огромное!Теперь не спутаю!!!

[Ninulya7]

Всегда пожалуйста!!!

[Куйгинка]

Помогите разобраться: НДС при взаимозачете перечислен отдельной платежкой 100000 рублей обеими сторонами, нно у нас счетов-фактур только на сумму НДС 80000, то есть мы сделали своего рода предоплату поставщику за тепло, она полностью зачтется при выставлении счета за октябрь 2008 года. Какую сумму НДС следует отразить в книге покупок - по поручению 100000 или по счетам-фактурам 80000, а остаток 20000 перенести в 4 квартал. Я с подобным не сталкивалась. Спасибо.

[Ninulya7]

НДС в книге покупок отражается на основании счетов-фактур, то есть Вы отразите в книге только 80 000. Поэтому 20 000 (аванс) в книге покупок, конечно же, не отражается.