Добрый день, коллеги,
выползла ошибка при сверке с контрагентом: мы у себя в учете в ноябре 2007 г отразили реализацию на 1000 руб.меньше, чем по отгрузочным документам и у контрагента. что теперь делать? по НУ, я так понимаю, это уточненки по НДС и прибыли за 2007 год, а в БУ мне кроме доначисления разницы по реализации и НДС что нужно сделать?
спсибо за помощь,
А этого мало? Доначислить текущим периодом, через 91а в БУ мне кроме доначисления разницы по реализации и НДС что нужно сделать?
т.е. не через 90?Сообщение от Январь
а в связи с реформацией баланса в 2007 ничего не корректируем? т.е. в БУ эта реализация пройдет у меня в 2008?
Бухучет задним числом не правят, именно поэтому и 91. Прибыль прошлых лет, выявленная в отчетном году будет.
а если выручка была 1 млн, а теперь 800 т.р., как быть?
План счетов
"По дебету счета 91 "Прочие доходы и расходы" в течение отчетного периода находят отражение:
...убытки прошлых лет, признанные в отчетном году, - в корреспонденции со счетами учета расчетов, начислений амортизации и др.;"
Добрый день, я в ту же тему
а если мы не провели отгрузку на 5000 руб. в 2006 году, то будут проводки
5000,00 62.1 91.1 "прибыль прошлых лет"
762,71 90.3 68.2 НДС
1016,95 99.1 68.4.1 налог на прибыль (5000-762,71)*24%
или что-то еще?
спасибо.
Если реализация через 91, то и НДС к ней через 91 (91.2 - 68.2)762,71 90.3 68.2 НДС
5000,00 62.1 91.1 прибыль прошлых лет
762,71 91.3 68.2 НДС
1016,95 99.1 68.4.1 налог на прибыль (5000-762,71)*24%
Все вышесказанное является лишь моим личным мнением.
И это пройдет ... ©
конечно же. НДС через 91,2,
спасибо за консультацию!!
добрый вечер,
подскажите, пожалуйста,
а пени по налогам принимаются для целей налогообложения?
я еще вопрос, пени по НДС и прибыли начисляются с какого момента? если пропустили отгрузку 26 октября 2007 года?
спасибо.
Нета пени по налогам принимаются для целей налогообложения?
По НДС срок уплаты был 20.01.08, по прибыли 28.03.08пени по НДС и прибыли начисляются с какого момента? если пропустили отгрузку 26 октября 2007 года?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием